Đang tạo bản xem trước...
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP. HỒ CHÍ MINH --------------------- PHAN TRẦN NGỌC TRÂM HOÀN THIỆN QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI - CHI NHÁNH PHÚ NHUẬN ĐỀ ÁN THẠC SĨ CHƯƠNG TRÌNH ĐỊNH HƯỚNG ỨNG DỤNG Thành phố Hồ Chí Minh – 2024
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP. HỒ CHÍ MINH --------------------- PHAN TRẦN NGỌC TRÂM HOÀN THIỆN QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI - CHI NHÁNH PHÚ NHUẬN Chuyên ngành: Tài chính - ngân hàng Mã số: 8340201 ĐỀ ÁN THẠC SĨ CHƯƠNG TRÌNH ĐỊNH HƯỚNG ỨNG DỤNG Giảng viên hướng dẫn khoa học: PGS.TS Đặng Văn Dân Thành phố Hồ Chí Minh – 2024
i LỜI CẢM ƠN Trong quá trình học tập và rèn luyện tại Trường Đại học ngân hàng thành phố Hồ Chí Minh được sự nhiệt tình giảng dạy của các thầy, cô đã trang bị cho tác giả những kiến thức cơ bản về chuyên môn, tạo cho học viên hành trang vững chắc trong công tác sau này. Trong quá trình nghiên cứu và làm đề án, học viên đã nhận được sự quan tâm giúp đỡ nhiệt tình của bạn bè, đồng nghiệp và Nhà trường. Học viên xin bày tỏ lòng biết ơn đến PGS.TS Đặng Văn Dân, người đã trực tiếp hướng dẫn, tận tình chỉ bảo, định hướng và tạo mọi điều kiện thuận lợi nhất trong suốt thời gian học viên thực hiện nghiên cứu và hoàn thành đề án. Học viên xin chân thành cảm ơn bạn bè, đồng nghiệp đã động viên và giúp đỡ cung cấp tư liệu, tài liệu hữu ích cho học viên để phục vụ đề tài nghiên cứu đề án này. Xin trân trọng cảm ơn! Học viên Phan Trần Ngọc Trâm
ii LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan! Đề án thạc sỹ chuyên ngành tài chính ngân hàng với Đề tài “Hoàn thiện quản lý nợ xấu tại ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội - Chi nhánh Phú Nhuận ” được học viên viết dưới sự hướng dẫn của PGS.TS Đặng Văn Dân. Trong quá trình viết đề án, tác giả có tham khảo, kế thừa và sử dụng tư liệu như sách chuyên ngành, tạp chí, đề án… theo danh mục tài liệu tham khảo. Tác giả xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng mình và hoàn toàn chịu trách nhiệm về cam đoan của mình. Học viên Phan Trần Ngọc Trâm
iii TÓM TẮT ĐỀ ÁN 1. Tiêu đề: Hoàn thiện quản lý nợ xấu tại ngân hàng TMCP Quân đội - Chi nhánh Phú Nhuận 2. Tóm tắt: Luận văn nghiên cứu về thực trạng quản lý nợ xấu tại ngân hàng TMCP Quân đội - Chi nhánh Phú Nhuận (MBB Phú Nhuận) trong giai đoạn từ 2021 đến 2023. Luận văn được thực hiện dựa trên phương pháp nghiên cứu định tính: Tổng hợp, phân tích và quy nạp các thông tin liên quan đến cơ sở lý thuyết về quản lý nợ xấu nói chung và thực trạng quản lý nợ xấu tại MBB Phú Nhuận nói riêng; kết hợp phỏng vấn chuyên gia, cũng như so sánh, đối chiếu về quản lý nợ xấu tại một số ngân hàng TMCP trong nước để đúc kết bài học kinh nghiệm cho MBB - Phú Nhuận. Kết quả nghiên cứu cho thấy Nợ xấu tồn tại tất yếu khách quan trong hoạt động tín dụng, và duy trì nợ xấu ở mức độ an toàn là một trong các mục tiêu quan trọng của NHTM. Nợ xấu không chỉ là nguyên nhân cơ bản gây mất an toàn, làm gia tăng trích lập dự phòng rủi ro, gia tăng chi phí xử lý nợ xấu từ đó gây sụt giảm lợi nhuận kỳ vọng của ngân hàng mà còn ảnh hưởng không tốt đến sự phát triển kinh tế - xã hội. Kết quả nghiên cứu của luận văn góp phần giúp MBB Phú Nhuận có thêm nguồn tham khảo, từ đó hoạch định lộ trình và biện pháp phù hợp nhằm hoàn thiện quản lý nợ xấu tại MBB Phú Nhuận đến năm 2030, đồng thời hỗ trợ các ngân hàng nâng cao khả năng quản lý nợ xấu, phát triển thị trường vốn trong bối cảnh hội nhập hiện nay. 3. Từ khóa: Hoàn thiện; Ngân hàng; Nợ xấu; Quản lý; Tín dụng
iv ABSTRACT 1. Title: Perfecting bad debt management at Military Commercial Joint Stock Bank - Phu Nhuan Branch. 2. Summary: The thesis studies the current status of bad debt management at the Military Commercial Joint Stock Bank - Phu Nhuan Branch in the period from 2021 to 2023. The thesis is conducted based on qualitative research methods: Synthesizing, analyzing and inductively synthesizing information related to the theoretical basis of bad debt management in general and the current status of bad debt management at the Military Commercial Joint Stock Bank - Phu Nhuan Branch in particular; combining expert interviews, as well as comparing and contrasting bad debt management at a number of domestic commercial joint stock banks to draw lessons for MB - Phu Nhuan. The research results show that bad debt exists objectivelyin credit activities, and maintaining bad debt at a safe level is one of the important goals of commercial banks. Bad debt is not only the fundamental cause of insecurity, increasing risk provisions, increasing bad debt handling costs, thereby reducing the bank's expected profits, but also negatively affecting socio-economic development. The research results of the thesis contribute to helping the Military Commercial Joint Stock Bank - Phu Nhuan Branch have more reference sources, thereby planning a suitable roadmap and measures to improve bad debt management at the Military Commercial Joint Stock Bank - Phu Nhuan Branch by 2030, while supporting banks to improve their ability to manage bad debt and develop the capital market in the current context of integration. 3. Keywords: Perfection; Bank; Bad debt; Management; Credit
v DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt Cụ từ Tiếng Việt DNNN Doanh nghiệp Nhà nước DNVVN Doanh nghiệp vừa và nhỏ DPRR Dự phòng rủi ro KHDN Khách hàng doanh nghiệp NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng nhà nước Việt Nam NHTM Ngân hàng thương mại TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại cổ phần TP Thành phố TSĐB Tài sản đảm bảo USD Đô la Mỹ MBB Ngân hàng TMCP Quân đội RRTD Rủi ro tín dụng XLNX Xử lý nợ xấu
vi MỤC LỤC LỜI CẢM ƠN ............................................................................................................i LỜI CAM ĐOAN .....................................................................................................ii PHẦN MỞ ĐẦU........................................................................................................1 CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN LÝ NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN......................................................................................10 1.1. Tổng quan về tín dụng và rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại....................10 1.1.1. Ngân hàng thương mại và hoạt động tín dụng của Ngân hàng thương mại.10 1.1.2. Rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại....14 1.2. Nợ xấu trong hoạt động tín dụng của Ngân hàng thương mại ...............................14 1.2.1 Khái niệm nợ xấu của ngân hàng thương mại...............................................14 1.2.2 Phân loại nợ xấu........................................................................................16 1.2.3 Nguyên nhân của nợ xấu ...............................................................................19 1.2.4. Tác động của nợ xấu.....................................................................................22 1.3. Quản lý nợ xấu của Ngân hàng thương mại...........................................................24 1.3.1. Khái niệm và vai trò của quản lý nợ xấu......................................................24 1.3.2. Nội dung quản lý nợ xấu...............................................................................26 1.3.3. Nhân tố ảnh hưởng đến công tác quản lý nợ xấu của NHTM......................34 1.5. Kinh nghiệm trong quản lý nợ xấu của một số ngân hàng và bài học rút ra cho Ngân hàng TMCP Quân đội - Chi nhánh Phú Nhuận.............................................................42 1.5.1. Kinh nghiệm về quản lý nợ xấu của Ngân hàng Nhân dân Trung Quốc......42 1.5.2. Kinh nghiệm về quản lý nợ xấu tại ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển Việt Nam - chi nhánh Bắc Quảng Bình..................................................43 1.5.3. Kinh nghiệm quản lý nợ xấu của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam (VietinBank) ...........................................................................................................44 1.5.4. Bài học kinh nghiệm cho Ngân hàng TMCP Quân đội - Chi nhánh Phú Nhuận ................................................................................................................................46 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI - CHI NHÁNH PHÚ NHUẬN.................................49 2.1. Tổng quan về Ngân hàng TMCP Quân đội - Chi nhánh Phú Nhuận.....................49 2.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển ...................................................................49 2.1.2. Chức năng nhiệm vụ và cơ cấu tổ chức........................................................50 2.1.3. Tình hình hoạt động kinh doanh...................................................................54 2.2. Thực trạng tín dụng và nợ xấu tại Ngân hàng TMCP Quân đội - Chi nhánh Phú Nhuận.............................................................................................................................56 2.2.1. Thực trạng tín dụng.......................................................................................56
vii 2.2.2. Thực trạng nợ xấu tại Ngân hàng TMCP Quân đội - Chi nhánh Phú Nhuận ................................................................................................................................60 2.2.3. Các hoạt động khác:......................................................................................61 2.3. Thực trạng quản lý nợ xấu tại Ngân hàng TMCP Quân đội - Chi nhánh Phú Nhuận .......................................................................................................................................62 2.3.1. Thực trạng chính sách quản lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Quân đội - Chi nhánh Phú Nhuận...............................................................................................................62 2.3.2. Thực trạng tổ chức bộ máy quản lý nợ xấu của Ngân hàng TMCP Quân đội - Chi nhánh Phú Nhuận.............................................................................................63 2.3.3. Thực trạng tổ chức triển khai các hoạt động quản lý nợ xấu của Ngân hàng TMCP Quân đội - Chi nhánh Phú Nhuận...............................................................64 2.3.4 Thực trạng báo cáo, đánh giá kết quả quản lý nợ xấu của Chi nhánh Phú Nhuận ................................................................................................................................72 2.4. Đánh giá chung về thực trạng nợ xấu và quản lý nợ xấu tại Ngân hàng TMCP Quân đội - Chi nhánh Phú Nhuận ...........................................................................................73 2.4.1. Kết quả đạt được...........................................................................................73 2.4.2. Hạn chế và nguyên nhân...............................................................................74 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI - CHI NHÁNH PHÚ NHUẬN...............78 3.1. Định hướng và quan điểm hoàn thiện quản lý nợ xấu của Ngân hàng TMCP Quân đội - Chi nhánh Phú Nhuận ...........................................................................................78 3.1.1. Định hướng chung cho hoạt động tín dụng ..................................................78 3.1.2. Quan điểm hoàn thiện quản lý nợ xấu tại MBB chi nhánh Phú Nhuận .......79 3.2. Một số giải pháp hoàn thiện quản lý nợ xấu tại Ngân hàng TMCP Quân đội - Chi nhánh Phú Nhuận...........................................................................................................81 3.2.1. Hoàn thiện công tác nhận diện khách hàng nợ xấu tại Chi nhánh................81 3.2.2. Hoàn thiện công tác đo lường nợ xấu...........................................................83 3.2.3. Hoàn thiện công tác kiểm soát nợ xấu..........................................................85 3.2.4. Đẩy mạnh ứng dụng CNTT hiện đại vào quản lý nợ xấu.............................89 3.2.5. Tăng cường phối hợp các biện pháp xử lý nợ xấu........................................91 3.2.6. Sắp xếp bố trí lại nhân lực, thực hiện các chương trình đào tạo chuyên sâu nhằm nâng cao chất lượng nguồn nhân lực............................................................93 3.3. Kiến nghị ................................................................................................................96 3.3.1 Kiến nghị với ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội...............................96 3.3.2. Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước Việt Nam.............................................96 KẾT LUẬN ..............................................................................................................99 TÀI LIỆU THAM KHẢO......................................................................................100
viii DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 1.1: Phân loại khách hàng, phân loại nợ…………………………………...…...28 Bảng 2.1. Tình hình chung hoạt động kinh doanh từ năm 2021 đến 2023………………………………………………………………… ……………….53 Bảng 2.2. Biến động nguồn vốn huy động từ năm 2021 đến 2023…………………...54 Bảng 2.3. Biến động dư nợ tại MBB Chi nhánh Phú Nhuận từ năm 2021- 2023…………………………………………………………………………………..55 Bảng 2.4. Cơ cấu dư nợ cho vay từ năm 2021 - 2023……………………………….56 Bảng 2.5. Số liệu nợ xấu tại MBB Phú Nhuận năm 2021 - 2023……………………59 Bảng 2.6. Tình hình tái cơ cấu nợ vay từ năm 2021 - 2023………………………….65 Bảng 2.7. Bảng số liệu bán nợ từ năm 2021 - 2023…………………………………67 Bảng 2.8: Nợ xấu, hệ số bù đắp tổn thất nợ xấu của MBB chi nhánh Phú Nhuận và một số chi nhánh khác thuộc NH MBB năm 2023………………………………68 Bảng 2.9. Số liệu các khoản nợ xấu khởi kiện ra Tòa án……………………………69 Bảng 2.10. Tỷ trọng nợ xấu được xử lý bằng từng biện pháp tại MBB chi nhánh Phú Nhuận từ năm 2021 đến năm 2023…………………………………………………70
ix DANH MỤC BIỂU ĐỒ Hình 1.1: Mô tả nguyên nhân dẫn đến nợ xấu của NHTM …..……………………….19 Sơ đồ 1.1: Mô hình tổ chức quản lý nợ xấu tại Trụ sở chính……………..…………..44 Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức chi nhánh của MBB Phú Nhuận …………………………50
Hiển thị 11 trang đầu. Tải tài liệu để xem đầy đủ.
Chưa có bình luận nào. Hãy là người đầu tiên!
Bình luận (0)
Chưa có bình luận nào. Hãy là người đầu tiên!