Đang tạo bản xem trước...
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH PHẠM THỊ PHƯƠNG THẢO TÁI CẤU TRÚC TÁC ĐỘNG ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN TẠI VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ Chuyên ngành: Tài chính ngân hàng Mã số chuyên ngành: 8340201 Thành phố Hồ Chí Minh – Năm 2024
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH PHẠM THỊ PHƯƠNG THẢO TÁI CẤU TRÚC TÁC ĐỘNG ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẨN TẠI VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ Chuyên ngành: Tài chính ngân hàng Mã số chuyên ngành: 8340201 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS. ĐẶNG THỊ QUỲNH ANH Thành phố Hồ Chí Minh – Năm 2024
i LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan rằng luận văn thạc sĩ này là kết quả của công trình nghiên cứu cá nhân tôi, được thực hiện dưới sự hướng dẫn của Tiến sĩ Đặng Thị Quỳnh Anh. Mọi thông tin, bao gồm giả thuyết, mô hình và kết quả, đều được trình bày trung thực và chưa từng được công bố trước đó. Những nhận xét, đánh giá và số liệu được trích dẫn từ các tác giả và tổ chức khác đều được trích dẫn và chú thích nguồn gốc đầy đủ. Tôi cam kết đã tuân thủ đầy đủ các quy định về trích dẫn và không vi phạm bản quyền của bất kỳ ai. Tôi đảm bảo rằng nội dung của luận văn này là trung thực và chính xác, chưa từng được công bố trước đây. Tôi đồng ý cho phép luận văn được lưu trữ và sử dụng cho mục đích nghiên cứu và giáo dục. TP. HCM, ngày 30 tháng 10 năm 2024 Tác giả Phạm Thị Phương Thảo
ii LỜI CẢM ƠN “Trước hết, tôi xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến Tiến sĩ Đặng Thị Quỳnh Anh vì sự hướng dẫn tận tình và những đóng góp quý báu trong quá trình thực hiện luận văn này. Tôi cũng xin chân thành cảm ơn Ban Giám hiệu và các thầy cô giáo tại Trường Đại học Ngân hàng TP.HCM, những người đã cung cấp kiến thức và hỗ trợ tôi trong suốt thời gian học tập và nghiên cứu. Sự giúp đỡ của các thầy cô không chỉ giúp tôi hoàn thành luận văn mà còn đóng góp to lớn vào sự phát triển của tôi trong công việc. Cuối cùng, tôi muốn bày tỏ lòng biết ơn đến gia đình, bạn bè và đồng nghiệp, những người luôn động viên, khích lệ và tạo điều kiện thuận lợi cho tôi hoàn thành luận văn này. Sự ủng hộ và khích lệ của họ là nguồn động lực quý giá trong suốt quá trình này. TP. HCM, ngày 30 tháng 10 năm 2024 Tác giả Phạm Thị Phương Thảo
iii TÓM TẮT 1.1 Tiêu đề Tái cấu trúc tác động đến hiệu quả hoạt động của ngân hàng thương mại cổ phần tại Việt Nam. 1.2 Tóm tắt Ngành ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong hệ thống tài chính của mỗi quốc gia. Việc tái cấu trúc các NHTM ở Việt Nam, đặc biệt từ năm 2012 đến 2023, đã nhận được sự quan tâm lớn. Quá trình này bao gồm các hoạt động như hợp nhất, sáp nhập, giải thể và chuyển đổi sở hữu nhằm nâng cao hiệu quả và giảm thiểu rủi ro. Nhiều nghiên cứu đã cho thấy rằng tái cấu trúc NHTM có thể mang lại hiệu quả tích cực. Chẳng hạn, hợp nhất và sáp nhập giúp ngân hàng tiết kiệm chi phí, tăng cường quản lý rủi ro và cải thiện hiệu quả vốn. Chuyển đổi sở hữu từ nhà nước sang tư nhân cũng giúp nâng cao hiệu quả hoạt động, đối mặt áp lực cạnh tranh và yêu cầu quản lý cao hơn. Phương pháp phân tích DEA và SFA được sử dụng để đánh giá hiệu quả và các yếu tố ảnh hưởng. Dữ liệu nghiên cứu được thu thập từ báo cáo tài chính của 30 NHTM tại Việt Nam từ năm 2012 đến 2023. Mô hình DEA sử dụng 3 biến đầu vào (tiền gửi, lao động, và vốn vật chất) và 3 biến đầu ra (cho vay, thu nhập từ đầu tư, và thu nhập phí). Các biến này được sử dụng để kiểm tra tác động của cải tổ đến hiệu quả hoạt động của NHTM, bao gồm các yếu tố như hợp nhất, sáp nhập, và chuyển đổi sở hữu. Quá trình nghiên cứu thực nghiệm cho thấy tái cấu trúc giúp nhiều ngân hàng nâng cao hiệu suất hoạt động, nhưng cũng có một số trường hợp hiệu suất giảm sút do yếu kém trong quản lý hoặc biến động kinh tế. Những kết quả này nhấn mạnh việc cải tổ ngân hàng là quá trình phức tạp, đòi hỏi chiến lược và kế hoạch chi tiết.
iv 1.3 Từ khóa Tái cấu trúc, hiệu quả hoạt động, ngân hàng thương mại cổ phần, DEA, SFA, nợ xấu, quản trị rủi ro
v ABSTRACT 1.1 Title “The Impact of Restructuring on the Operational Efficiency of Commercial Banks in Vietnam” 1.2 Abstract The banking sector plays a crucial role in the financial system of every country. The restructuring of joint-stock commercial banks in Vietnam, especially from 2012 to 2023, has garnered significant attention. This process includes activities such as mergers, acquisitions, dissolutions, and ownership transfers to enhance efficiency and minimize risks. Many studies have shown that restructuring JSCBs can yield positive results. For example, mergers and acquisitions help banks save costs, strengthen risk management, and improve capital efficiency. Ownership transfer from state to private hands also enhances operational efficiency, addressing competitive pressures and higher management demands. To achieve research objectives, DEA and SFA analysis methods are used to evaluate efficiency and influencing factors. DEA compares the operational efficiency of decision-making units (DMUs) within the same dataset, while SFA estimates the efficiency of DMUs and analyzes the factors affecting this efficiency. Research data is collected from the financial reports of 30 JSCBs in Vietnam from 2012 to 2023. The DEA model employs three input variables (deposits, labor, and physical capital) and three output variables (loans, investment income, and fee income). These variables are used to assess the impact of restructuring on the operational efficiency of JSCBs, including factors like mergers, acquisitions, and ownership transfers.
vi Experimental research indicates that restructuring helps many banks improve their operational performance, but there are also instances where performance declines due to poor management or economic fluctuations. These results underscore that bank restructuring is a complex process, requiring detailed strategies and planning. 1.3 Keywords Restructuring, operational efficiency, commercial banks, DEA, SFA, bad debts, risk management
vii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt Cụm từ Tiếng Anh Cụm từ Tiếng Việt BCTC Báo cáo tài chính NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NH TMCP Ngân hàng thương mại cổ phần TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại cổ phần CAR Capital Adequacy Ratio Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu DEA Data Envelopment Analysis Phân tích bao dữ liệu DMU Decision Making Unit Đơn vị ra quyết định ROE Return on Equity Tỷ suất lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu SFA Stochastic Frontier Analysis Phân tích biên ngẫu nhiên GDP Gross Domestic Product Tổng sản phẩm quốc nội NIM Net Interest Margin Biên lãi ròng NPL Non-Performing Loan Nợ xấu VAMC Vietnam Asset Management Công ty Quản lý Tài sản Việt Company Nam
Hiển thị 9 trang đầu. Tải tài liệu để xem đầy đủ.
Chưa có bình luận nào. Hãy là người đầu tiên!
Bình luận (0)
Chưa có bình luận nào. Hãy là người đầu tiên!