Đang tạo bản xem trước...
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP. HỒ CHÍ MINH HOÀNG THỊ DIỆU THANH CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ Chuyên ngành: Tài chính Ngân hàng Mã số: 8 34 02 01 TP. Hồ Chí Minh - Năm 2024
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP. HỒ CHÍ MINH HOÀNG THỊ DIỆU THANH CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài chính Ngân hàng Mã số: 8 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS. TS. NGUYỄN THỊ LOAN TP. Hồ Chí Minh – Năm 2024
i LỜI CAM ĐOAN Tôi tên là: Hoàng Thị Diệu Thanh Là học viên cao học chuyên ngành Tài chính – Ngân hàng tại Trường Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh. Tôi xin cam đoan luận văn thạc sỹ với đề tài: “Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại Việt Nam” do chính tôi thực hiện dưới sự hướng dẫn khoa học của PGS. TS. Nguyễn Thị Loan Các nội dung nghiên cứu, số liệu thu thập phục vụ cho việc phân tích, nhận xét và đánh giá có chú thích rõ ràng, minh bạch được tôi thu thập từ các tài liệu, Website và được ghi rõ trong phần tài liệu tham khảo. Kết quả nghiên cứu có tính độc lập, không sao chép từ các tài liệu khác và chưa từng được công bố. Tôi xin hoàn toàn chịu trách nhiệm về lời cam đoan của mình. Tp. HCM, ngày …… tháng …… năm 2024 Tác giả Hoàng Thị Diệu Thanh
ii LỜI CÁM ƠN Trước tiên, tôi xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến Quý thầy cô Trường Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh đã tận tâm giảng dạy và hướng dẫn tôi trong suốt thời gian học tập và nghiên cứu tại trường. Đặc biệt, tôi xin chân thành cảm ơn PGS TS. Nguyễn Thị Loan - người đã hỗ trợ và hướng dẫn tôi tận tình trong quá trình thực hiện luận văn thạc sỹ. Trong suốt thời gian thực hiện luận văn, cô đã đưa ra những lời khuyên quý báu và hướng dẫn chi tiết, giúp tôi hoàn thiện bài nghiên cứu một cách tốt nhất. Sự giúp đỡ và chỉ bảo tận tình của cô là nguồn động lực để tôi hoàn thành luận văn đúng tiến độ và đạt được những kết quả như mong đợi. Vì khả năng trình bày và kiến thức, kinh nghiệm còn hạn chế, nghiên cứu khó tránh khỏi những sai sót. Tôi rất mong được Quý thầy cô đánh giá, nhận xét và đóng góp ý kiến để tôi có thể hoàn thiện bài một cách tốt nhất. Cuối cùng, tôi xin kính chúc Quý thầy cô dồi dào sức khỏe và thành công trong công việc, đạt được nhiều thành tựu trong sự nghiệp cao quý của mình. Tp. HCM, ngày …… tháng …… năm 2024 Tác giả Hoàng Thị Diệu Thanh
iii TÓM TẮT LUẬN VĂN Tên đề tài: Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại Việt Nam. Nội dung luận văn: Luận văn này đã thực hiện việc tổng hợp các khung lý thuyết liên quan đến rủi ro tín dụng và các nhân tố ảnh hưởng đến nó tại các NHTM. Đồng thời, thông qua lược khảo các nghiên cứu liên quan xác định các khoảng trống nghiên cứu. Từ đó mục tiêu nghiên cứu thứ nhất được giải quyết là xác định các nhân tố được xây dựng trong mô hình nghiên cứu và có sự tác động đến rủi ro tín dụng tại các NHTM Việt Nam là quy mô ngân hàng; tỷ suất sinh lời; tăng trưởng tín dụng; tỷ lệ chi phí hoạt động; hệ số an toàn vốn; sở hữu nhà nước; tốc độ tăng trưởng kinh tế; tỷ lệ lạm phát. Sau đó, thông qua nghiên cứu định lượng với việc thu thập dữ liệu thứ cấp của 24 NHTM Việt Nam từ 2014 – 2023 và thiết kế dạng bảng, xử lý hồi quy đa biến thì mục tiêu nghiên cứu thứ hai được hoàn thành. Kết quả nghiên cứu cho thấy các biến số ảnh hưởng cùng chiều đến rủi ro tín dụng tại các NHTM Việt Nam đó là quy mô ngân hàng, tăng trưởng tín dụng, tỷ lệ chi phí hoạt động, tỷ lệ lạm phát. Ngược lại biến số ảnh hưởng tiêu cực đến rủi ro tín dụng tại các NHTM Việt Nam đó là ROE. Ngoài ra, hệ số an toàn vốn, tăng trưởng kinh tế và sở hữu Nhà nước không có ý nghĩa thống kê ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng tại các NHTM Việt Nam. Từ các kết quả nói trên thì luận văn đã tiến hành đề xuất các hàm ý liên quan đến việc gia tăng quy mô ngân hàng; gia tăng vốn chủ sở hữu; quản lý tốt chi phí hoạt động; đảm bảo tăng trưởng tín dụng ổn định. Từ khóa: Rủi ro tín dụng, quy mô ngân hàng, hệ số an toàn vốn, vĩ mô nền kinh tế.
iv ABSTRACT Title: Factors affecting credit risk at Vietnamese commercial banks. Content: This thesis has synthesized theoretical frameworks related to credit risk and factors affecting it at commercial banks. At the same time, through reviewing related studies, identify research gaps. From there, the first research objective resolved is to identify the factors built into the research model that have an impact on credit risk at Vietnamese commercial banks: bank size; profitability ratio; credit growth; operating expense ratio; capital adequacy ratio; state ownership; economic growth rate; inflation rate. Then, through quantitative research with secondary data collection of 24 Vietnamese commercial banks from 2014 - 2023 and panel design, multivariate regression processing, the second research objective is completed. Research results show that the variables that affect credit risk in Vietnamese commercial banks in the same direction are bank size, credit growth, operating cost ratio, and inflation rate. On the contrary, the variable that negatively affects credit risk at Vietnamese commercial banks is ROE. In addition, capital adequacy coefficient, economic growth and State ownership do not have a statistically significant impact on credit risk at Vietnamese commercial banks. From the above results, the thesis has proposed implications related to increasing bank size; increase equity; good management of operating costs; ensure stable credit growth. Keywords: Credit risk, bank size, capital adequacy ratio, macroeconomics.
v MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN ..................................................................................................i LỜI CÁM ƠN.......................................................................................................ii TÓM TẮT LUẬN VĂN ......................................................................................iii ABSTRACT.........................................................................................................iv DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT ...............................................................................x DANH MỤC BẢNG BIỂU..................................................................................xi DANH MỤC SƠ ĐỒ HÌNH VẼ.........................................................................xii CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU NGHIÊN CỨU .......................................................1 1.1. Lý do chọn đề tài ........................................................................................1 1.2. Mục tiêu nghiên cứu ...................................................................................3 1.2.1. Mục tiêu nghiên cứu tổng quát ...............................................................3 1.2.2. Mục tiêu nghiên cứu cụ thể.....................................................................3 1.3. Câu hỏi nghiên cứu.....................................................................................4 1.4. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu...............................................................4 1.5. Phương pháp nghiên cứu ............................................................................4 1.6. Đóng góp của đề tài....................................................................................5 1.7. Bố cục của luận văn....................................................................................5 TÓM TẮT CHƯƠNG 1 .......................................................................................7 CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VÀ TỔNG QUAN NGHIÊN CỨU...........8 2.1. Cơ sở lý thuyết về rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại.......................8 2.1.1. Khái niệm về rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại ..........................8 2.1.2. Phân loại rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại.................................9 2.1.2.1. Theo mức độ tổn thất của rủi ro tín dụng......................................9
vi 2.1.2.2. Theo đối tượng sử dụng ................................................................9 2.1.2.3. Theo phạm vi của rủi ro tín dụng................................................10 2.1.3. Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại .....10 2.1.3.1. Nguyên nhân từ các khía cạnh khách quan .................................10 2.1.3.3. Nguyên nhân từ phía ngân hàng thương mại...............................12 2.1.4. Các chỉ tiêu đo lường rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại ..........13 2.1.4.1. Nợ quá hạn .................................................................................14 2.1.4.2. Nợ xấu ........................................................................................14 2.1.4.3. Trích lập dự phòng rủi ro tín dụng..............................................15 2.2. Các lý thuyết nền tảng liên quan đến rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại .................................................................................................................17 2.2.1. Lý thuyết về chu kỳ kinh tế ..................................................................17 2.2.2. Lý thuyết về quy mô của ngân hàng .....................................................17 2.2.3. Lý thuyết thông tin bất cân xứng ..........................................................18 2.3. Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại 19 2.3.1. Nhóm các nhân tố thuộc nội tại ngân hàng thương mại ........................19 2.3.1.1. Quy mô ngân hàng......................................................................19 2.3.1.2. Tỷ suất sinh lời............................................................................20 2.3.1.3. Tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng..............................................20 2.3.1.4. Tỷ lệ chi phí hoạt động................................................................21 2.3.1.5. Tỷ lệ vốn chủ sở hữu trên tổng tài sản.........................................22 2.3.1.6. Hệ số an toàn vốn .......................................................................22 2.3.2. Nhóm các nhân tố thuộc vĩ mô nền kinh tế ...........................................23 2.3.2.1. Tốc độ tăng trưởng kinh tế (GDP) ..............................................23
vii 2.3.2.2. Tỷ lệ lạm phát .............................................................................24 2.4. Tổng quan nghiên cứu trước .....................................................................24 2.4.1. Các nghiên cứu nước ngoài ..................................................................24 2.4.2. Các nghiên cứu trong nước...................................................................26 2.4.3. Khoảng trống nghiên cứu .....................................................................32 TÓM TẮT CHƯƠNG 2 .....................................................................................33 CHƯƠNG 3: MÔ HÌNH VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU .....................34 3.1. Mô hình và giả thuyết nghiên cứu.............................................................34 3.1.1. Mô hình nghiên cứu..............................................................................34 3.1.2. Giả thuyết nghiên cứu...........................................................................37 3.1.2.1. Đối với quy mô ngân hàng ..........................................................37 3.1.2.2. Đối với tỷ suất sinh lời................................................................38 3.1.2.3. Đối với tăng trưởng tín dụng.......................................................38 3.1.2.4. Tỷ lệ chi phí hoạt động................................................................39 3.1.2.5. Hệ số an toàn vốn .......................................................................39 3.1.2.6. Tốc độ tăng trưởng kinh tế..........................................................39 3.1.2.7. Tỷ lệ lạm phát .............................................................................40 3.1.2.8. Sở hữu Nhà nước ........................................................................40 3.2. Phương pháp nghiên cứu ..........................................................................41 3.2.1. Quy trình nghiên cứu............................................................................41 3.2.2. Thu thập và xử lý số liệu ......................................................................42 3.2.2.1. Mẫu nghiên cứu..........................................................................42 3.2.2.2. Phương pháp thu thập dữ liệu.....................................................43 3.2.3. Phương pháp xử lý số liệu ....................................................................43
Hiển thị 9 trang đầu. Tải tài liệu để xem đầy đủ.
Chưa có bình luận nào. Hãy là người đầu tiên!
Bình luận (0)
Chưa có bình luận nào. Hãy là người đầu tiên!