Đang tạo bản xem trước...
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP. HỒ CHÍ MINH NGUYỄN THỊ TRĂM ANH CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN THU NHẬP NGOÀI LÃI TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ Ngành: Tài chính Ngân hàng Mã số ngành: 8340201 TP. Hồ Chí Minh - Năm 2024
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP. HỒ CHÍ MINH NGUYỄN THỊ TRĂM ANH CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN THU NHẬP NGOÀI LÃI TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ Ngành: Tài chính Ngân hàng Mã số ngành: 8340201 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS. NGUYỄN PHÚC QUÝ THẠNH TP. Hồ Chí Minh – Năm 2024
i LỜI CAM ĐOAN Tôi tên là Nguyễn Thị Trăm Anh cam đoan luận văn thạc sỹ với đề tài: “Các nhân tố ảnh hưởng đến thu nhập ngoài lãi tại các ngân hàng thương mại Việt Nam” do chính tôi thực hiện dưới sự hướng dẫn khoa học của TS. Nguyễn Phúc Quý Thạnh. Các nội dung nghiên cứu, số liệu thu thập phục vụ cho việc phân tích, nhận xét và đánh giá có chú thích rõ ràng, minh bạch được tôi thu thập từ các tài liệu, website và được ghi rõ trong phần tài liệu tham khảo. Kết quả nghiên cứu có tính độc lập, khách quan, không sao chép từ các tài liệu khác và chưa từng được công bố. Tôi xin hoàn toàn chịu trách nhiệm về lời cam đoan của mình. TP. Hồ Chí Minh, ngày 28 tháng 08 năm 2024 TÁC GIẢ NGUYỄN THỊ TRĂM ANH
ii LỜI CÁM ƠN Đầu tiên tôi xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến Quý thầy cô Trường Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh đã tận tâm giảng dạy và hướng dẫn tôi trong suốt thời gian học tập và nghiên cứu tại trường. Đặc biệt, tôi xin chân thành cảm ơn TS. Nguyễn Phúc Quý Thạnh - người đã hỗ trợ và hướng dẫn tôi tận tình trong quá trình thực hiện luận văn thạc sỹ. Trong suốt thời gian thực hiện luận văn, Thầy đã đưa ra những lời khuyên quý báu và hướng dẫn chi tiết, giúp tôi hoàn thiện bài nghiên cứu một cách tốt nhất. Sự giúp đỡ và chỉ bảo tận tình của Thầy là nguồn động lực để tôi hoàn thành luận văn đúng tiến độ và đạt được những kết quả như mong đợi. Cuối cùng, tôi xin gửi lời cảm ơn đến gia đình, bạn bè, người thân đã hỗ trợ tôi trong quá trình thực hiện luận văn này. Trân trọng !
iii TÓM TẮT LUẬN VĂN Tên đề tài luận văn: Các nhân tố ảnh hưởng đến thu nhập ngoài lãi tại các ngân hàng thương mại Việt Nam. Tóm tắt nội dung luận văn: Luận văn này đã tiến hành tóm lược các nội dung về lý thuyết liên quan đến thu nhập ngoài lãi của ngân hàng cùng các chỉ tiêu tài chính đo lường cho chúng. Ngoài ra, dựa trên các lý thuyết nền tảng chỉ ra mối quan hệ giữa các nhân tố thuộc nội tại và vĩ mô nền kinh tế ảnh hưởng đến thu nhập ngoài lãi tại các NHTM. Mặt khác, dựa vào việc tóm lược các công trình trong nước và nước ngoài liên quan đến sự ảnh hưởng của các nhân tố đến thu nhập ngoài lãi của ngân hàng thì luân văn đã đánh giá được nét tương đồng trong lý thuyết và xác định được các khoảng trống mà các công trình còn tồn tại. Từ đó, kế thừa và đề xuất mô hình và giả thuyết nghiên cứu áp dụng cho hoàn cảnh của các NHTM Việt Nam. Các biến độc lập được xem xét phân tích ảnh hưởng đến thu nhập ngoài lãi của ngân hàng đó là quy mô ngân hàng; tỷ lệ vốn chủ sở hữu; tỷ lệ tiền gửi trên tài sản; tỷ lệ cho vay trên tài sản; tỷ lệ dự phòng rủi ro tín dụng; đa dạng hóa thu nhập; cấu trúc sở hữu Nhà nước; tăng trưởng kinh tế; tỷ lệ lạm phát; đại dịch Covid 19. Từ đó, luận văn thu thập dữ liệu của 24 NHTM Việt Nam từ năm 2011 – 2023, xử lý và thực hiện hàng loạt các ước lượng, kiểm định với các mô hình hồi quy. Mô hình tác động cố hình REM được lựa chọn để phân tích và xuất hiện hai khuyết tật phương sai sai số thay đổi, tự tương quan nên khắc phục với phương pháp FGLS thu được kết quả cuối cùng đó là quy mô ngân hàng, tỷ lệ tiền gửi trên tổng tài sản, tỷ lệ dự phòng rủi ro tín dụng, đa dạng hóa thu nhập, tỷ lệ lạm phát, đại dịch Covid 19 ảnh hưởng tích cực đến thu nhập ngoài lãi của các NHTM Việt Nam. Nhưng tỷ lệ cho vay trên tổng tài sản, cấu trúc sở hữu Nhà nước ảnh hưởng tiêu cực đến thu nhập ngoài lãi. Ngoài ra, tỷ lệ vốn chủ sở hữu và tăng trưởng kinh tế không có ý nghĩa thống kê ảnh hưởng đến thu nhập ngoài lãi tại các NHTM Việt Nam.Từ kết quả đó luận văn tiến hành đề xuất các hàm ý chính sách tương ứng cho các nhân tố tác động để gia tăng được hiệu quả hoạt động tại các ngân hàng. Từ khóa: Thu nhập ngoài lãi, đa dạng hóa, quy mô ngân hàng, tín dụng, vĩ mô.
iv ABSTRACT Title of thesis: Factors affecting non-interest income at Vietnamese commercial banks. Summary of the thesis: This thesis has summarized the theoretical contents related to non-interest income of banks and the financial indicators to measure them. In addition, based on the fundamental theories, it shows the relationship between internal and macro factors of the economy affecting non-interest income at commercial banks. On the other hand, based on summarizing domestic and foreign works related to the influence of factors on non-interest income of banks, the thesis has assessed the similarities in theory and identified the gaps that the works still exist. From there, inherit and propose a model and research hypothesis applicable to the circumstances of Vietnamese commercial banks. The independent variables considered to analyze the impact on non-interest income of banks are bank size; equity ratio; deposit to asset ratio; loan to asset ratio; credit risk provision ratio; income diversification; state ownership structure; economic growth; inflation rate; Covid 19 pandemic. Therefore, the thesis collects data from 24 Vietnamese commercial banks from 2011 - 2023, processes and performs a series of estimates and tests with regression models. The fixed effects model REM is selected for analysis and two defects of variable error variance and autocorrelation appear, so it should be overcome with the FGLS method to obtain the final result that is bank size, deposit ratio to total assets, credit risk provision ratio, income diversification, inflation rate, Covid 19 pandemic positively affect non-interest income of Vietnamese commercial banks. However, the loan ratio to total assets, State ownership structure negatively affects non-interest income. In addition, the equity ratio and economic growth have no statistical significance in affecting non-interest income at Vietnamese commercial banks. From that result, the thesis proposes corresponding policy implications for the influencing factors to increase the operational efficiency of banks. Keywords: Non-interest income, diversification, bank size, credit, macro.
v MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN.......................................................................................................... i LỜI CÁM ƠN ..............................................................................................................ii TÓM TẮT LUẬN VĂN..............................................................................................iii ABSTRACT................................................................................................................. iv DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT CỦA LUẬN VĂN ...................................................... x DANH MỤC BẢNG BIỂU CỦA LUẬN VĂN......................................................... xi DANH MỤC HÌNH VẼ VÀ SƠ ĐỒ CỦA LUẬN VĂN.........................................xii CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU NGHIÊN CỨU ............................................................. 1 1.1. Lý do chọn đề tài................................................................................................. 1 1.2. Mục tiêu nghiên cứu của luận văn....................................................................... 4 1.2.1. Mục tiêu tổng quát của luận văn................................................................... 4 1.2.2. Mục tiêu cụ thể của luận văn ........................................................................ 4 1.3. Câu hỏi nghiên cứu của luận văn......................................................................... 4 1.4. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu....................................................................... 4 1.5. Phương pháp nghiên cứu..................................................................................... 5 1.6. Đóng góp của nghiên cứu.................................................................................... 6 1.7. Cấu trúc luận văn................................................................................................. 6 TÓM TẮT CHƯƠNG 1 .............................................................................................. 6 CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VÀ LƯỢC KHẢO NGHIÊN CỨU............... 7 2.1. Thu nhập ngoài lãi tại ngân hàng thương mại..................................................... 7 2.1.1. Khái niệm thu nhập ngoài lãi tại ngân hàng thương mại.............................. 7 2.1.2. Cách thức đo lường thu nhập ngoài lãi tại ngân hàng thương mại............... 8 2.1.2.1. Dựa trên số tuyệt đối .......................................................................... 8 2.1.2.2. Dựa trên số tương đối......................................................................... 8
vi 2.1.3. Vai trò của thu nhập ngoài lãi tại ngân hàng thương mại............................. 9 2.2. Các lý thuyết liên quan đến thu nhập ngoài lãi tại ngân hàng thương mại.......... 9 2.2.1. Lý thuyết quyền lực thị trường..................................................................... 9 2.2.2. Lý thuyết về đa dạng hóa thu nhập ................................................................ 10 2.2.3. Lý thuyết kinh tế theo quy mô.................................................................... 12 2.3. Các nhân tố ảnh hưởng đến thu nhập ngoài lãi tại ngân hàng thương mại........ 13 2.3.1. Nhóm các nhân tố thuộc bên trong ngân hàng............................................ 13 2.3.1.1. Quy mô ngân hàng............................................................................ 13 2.3.1.2. Tỷ lệ vốn chủ sở hữu......................................................................... 13 2.3.1.3. Tỷ suất sinh lời.................................................................................. 14 2.3.1.4. Tỷ lệ tiền gửi huy động ..................................................................... 14 2.3.1.5. Tăng trưởng tín dụng........................................................................ 14 2.3.1.6. Rủi ro tín dụng.................................................................................. 15 2.3.2. Nhóm các nhân tố thuộc vĩ mô nền kinh tế ................................................ 15 2.3.2.1. Tăng trưởng kinh tế .......................................................................... 15 2.3.2.2. Lạm phát........................................................................................... 16 2.4. Lược khảo các nghiên cứu liên quan................................................................. 16 2.4.1. Các nghiên cứu nước ngoài ........................................................................ 16 2.4.2. Các nghiên cứu trong nước......................................................................... 17 2.4.3. Khoảng trống nghiên cứu ........................................................................... 27 TÓM TẮT CHƯƠNG 2 ............................................................................................ 27 CHƯƠNG 3: MÔ HÌNH VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU .......................... 28 3.1. Quy trình thực hiện nghiên cứu......................................................................... 28 3.2. Mô hình và giả thuyết nghiên cứu..................................................................... 29 3.2.1. Khái quát mô hình nghiên cứu đề xuất....................................................... 29
vii 3.2.2. Giả thuyết nghiên cứu................................................................................. 33 3.2.2.1. Đối với quy mô ngân hàng................................................................ 33 3.2.2.2. Đối với tỷ lệ vốn chủ sở hữu............................................................. 34 3.2.2.3. Đối với tỷ lệ tiền gửi trên tổng tài sản.............................................. 34 3.2.2.4. Đối với tỷ lệ cho vay trên tổng tài sản.............................................. 35 3.2.2.5. Đối với tỷ lệ dự phòng rủi ro tín dụng.............................................. 35 3.2.2.6. Đối với đa dạng hóa thu nhập.......................................................... 35 3.2.2.7. Đối với cấu trúc sở hữu Nhà nước ................................................... 36 3.2.2.8. Đối với tăng trưởng kinh tế .............................................................. 36 3.2.2.9. Đối với tỷ lệ lạm phát ....................................................................... 36 3.2.2.10. Đối với đại dịch Covid 19................................................................. 37 3.3. Phương pháp nghiên cứu................................................................................... 37 3.3.1. Dữ liệu nghiên cứu...................................................................................... 37 3.3.2. Phương pháp tính toán và ý nghĩa .............................................................. 38 3.3.2.1. Thống kê mô tả mẫu nghiên cứu....................................................... 38 3.3.2.2. Phân tích ma trận tương quan của các biến số độc lập và kiểm soát39 3.3.2.3. Phân tích các mô hình hồi quy đa biến............................................. 39 3.3.2.4. Kiểm định lựa chọn mô hình phù hợp............................................... 40 3.3.2.5. Kiểm định các hiện tượng với mô hình được chọn........................... 41 3.3.2.6. Khắc phục các hiện tượng khuyết tật................................................ 41 TÓM TẮT CHƯƠNG 2 ............................................................................................ 43 CHƯƠNG 4: KẾT QUẢ TÍNH TOÁN VÀ THẢO LUẬN.................................... 43 4.1. Thống kê mô tả mẫu nghiên cứu và phân tích tương quan giữa các biến độc lập43 4.1.1. Tình hình thay đổi tỷ lệ thu nhập ngoài lãi của các ngân hàng thương mại Việt Nam từ năm 2011 - 2023................................................................................. 43
Hiển thị 9 trang đầu. Tải tài liệu để xem đầy đủ.
Chưa có bình luận nào. Hãy là người đầu tiên!
Bình luận (0)
Chưa có bình luận nào. Hãy là người đầu tiên!