Đang tạo bản xem trước...
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH NGUYỄN THẾ ĐẠT ĐÁNH GIÁ SỨC CHỊU ĐỰNG RỦI RO THANH KHOẢN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ Chuyên ngành: Tài chính ngân hàng Mã số chuyên ngành: 8340201 Thành phố Hồ Chí Minh - Năm 2024
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH NGUYỄN THẾ ĐẠT ĐÁNH GIÁ SỨC CHỊU ĐỰNG RỦI RO THANH KHOẢN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ Chuyên ngành: Tài chính ngân hàng Mã số chuyên ngành: 8340201 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS. NGUYỄN THỊ KIM PHỤNG Thành phố Hồ Chí Minh - Năm 2024
i LỜI CAM ĐOAN Tác giả xin cam đoan nội dung và số liệu phân tích trong Luận văn này là kết quả nghiên cứu độc lập của tác giả với sự giúp đỡ của giáo viên hướng dẫn. Số liệu trong Luận văn có nguồn gốc rõ ràng, đáng tin cậy và kết quả nghiên cứu của Luận văn chưa được công bố trong bất kỳ công trình khoa học nào. Thành phố Hồ Chí Minh, ngày … tháng…. năm 2024 Tác giả
ii LỜI CẢM ƠN Kính thưa quý thầy cô! Với tình cảm chân thành và lòng quý trọng, tác giả xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến quý Lãnh đạo, Ban Giám Hiệu trường Trường Đại học Ngân hàng TP. Hồ Chí Minh, Khoa sau Đại học, các giảng viên trường Đại học Trường Đại học Ngân hàng TP. Hồ Chí Minh đã trực tiếp giảng dạy và hướng dẫn tôi trong suốt quá trình học tập cao học chuyên ngành Tài chính ngân hàng khóa 23. Đặc biệt, tác giả xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc nhất đến TS. Nguyễn Thị Kim Phụng đã luôn tận tình, chu đáo, động viên khích lệ, trực tiếp hướng dẫn khoa học và giúp đỡ tác giả trong suốt quá trình nghiên cứu để hoàn thành luận văn. Chân thành cảm ơn bạn bè, đồng nghiệp đã hỗ trợ tôi về mọi mặt để tôi hoàn thành luận văn. Bản thân tác giả đã cố gắng học tập và nghiên cứu tuy nhiên luận văn cũng không tránh khỏi những thiếu sót nhất định. Tác giả rất mong nhận được sự chỉ dẫn, góp ý của quý Thầy/ Cô, bạn bè và đồng nghiệp để đề tài được hoàn thiện hơn. Xin chân trọng cảm ơn! Thành phố Hồ Chí Minh, ngày … tháng…. năm 2024 Tác giả
iii TÓM TẮT 1. Tên đề tài: “Đánh giá sức chịu đựng rủi ro thanh khoản của ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam” 2. Tóm tắt: Trong luận văn này, tác giả nghiên cứu và ứng dụng các quy định về rủi ro thanh khoản của Basel III đối với các NTTM. Qua đó, tác giả bước đầu kiểm tra khả năng đáp ứng các tiêu chí thanh khoản theo quy định Basel III của ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam dựa trên hai chỉ số Tỷ lệ đảm bảo khả năng thanh khoản - LCR và Tỷ lệ ngồn vốn ổn định ròng - NSFR. Tác giả sử dụng mô hình Stress Test thanh khoản được đề xuất bởi Van den End để khảo sát ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam dựa trên báo cáo tài chính của ngân hàng năm 2022. Kết quả mô phỏng cho thấy khi chưa có cú sốc, ngân hàng trên đáp ứng tốt yêu cầu của Basel III. Tuy nhiên, khi bị tác động bởi các cú sốc, ngân hàng này phải thực hiện các phản ứng mới có thể vượt qua các tác động này. Hơn nữa, khi cú sốc xảy ra nếu cùng lúc có càng nhiều ngân hàng tham gia phản ứng thì ngân hàng sẽ phải đối mặt với tình trạng vô cùng khó khăn dẫn đến mất khả năng thanh khoản, không thể tự vượt qua nếu không nhận được sự hỗ trợ từ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. Luận văn còn nêu lên được cơ sở lý luận về thanh khoản, rủi ro thanh khoản, kiểm tra sức chịu đựng rủi ro thanh khoản của ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam. Từ đó đi vào phân tích thực trạng, nêu ra được các điểm mạnh và điểm yếu của ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam để từ đó đưa ra các giải pháp, kiến nghị nhằm nâng cao sức chịu đựng rủi ro thanh khoản của các ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam. 3. Từ khóa: rủi ro thanh khoản, kiểm tra sức chịu đựng rủi ro, kiểm tra sức chịu đựng rủi ro thanh khoản, Basel III
iv ABSTRACT 1. Thesis title: “Assessment of liquidity risk tolerance of Vietnam Joint Stock Commercial Bank For Industry And Trade” 2. Abstract In this thesis, the author researches and applies Basel III's liquidity risk regulations to commercial banks. Thereby, the author initially tested the ability to meet liquidity criteria according to Basel III regulations of Vietnam Joint Stock Commercial Bank for Industry and Trade based on two indicators Liquidity Coverage Ratio - LCR and Net Stable Funding Ratio - NSFR. The author uses the Stress Test liquidity model proposed by Van den End to survey Vietnam Joint Stock Commercial Bank for Industry and Trade based on the bank's financial statements in 2022. The simulation results showed that in the absence of a shock, the bank met the requirements of Basel III well. However, when affected by shocks, the bank must implement responses to overcome these effects. Moreover, when the shock occurs if more and more banks participate in the response at the same time, the bank will face an extremely difficult situation leading to loss of liquidity, which cannot be overcome without support from the State Bank of Vietnam. The thesis also raised the theoretical basis for liquidity, liquidity risk, liquidity risk tress test of Vietnam Joint Stock Commercial Bank for Industry and Trade. From there, we can analyze the current situation, point out the strengths and weaknesses of Vietnam Joint Stock Commercial Bank for Industry and Trade to propose solutions and recommendations to improve the tolerance of liquidity risks of Vietnam Joint Stock Commercial Banks for Industry and Trade. Keywords: liquidity risk, stress test, liquidity risk stress test, Basel III
v DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG VIỆT NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NHTW Ngân hàng trung ương TMCP Thương mại cổ phần
vi DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG ANH Nguồn vốn tài trợ ổn định hiện ASF Available Stable Funding có Basel Committee on Banking Ủy ban Basel về Giám sát BCBS Supervision Ngân hàng Bank for International Ngân hàng Thanh toán Quốc BIS Settlements tế CO Cash Outflow Dòng tiền ra CI Cash Inflow Dòng tiền vào Stocks of high-Quality Liquid Lượng tài sản có tính thanh HQLA Assets khoản cao IMF International Monetary Fund Quỹ Tiền tệ Quốc tế Tỷ lệ đảm bảo khả năng thanh LCR Liquidity Coverage Ratio khoản NSFR Net Stable Funding Ratio Tỷ lệ ngồn vốn ổn định ròng Residential Mortgage-Backed Chứng khoán đảm bảo bằng RMBS Security bất động sản nhà ở Nguồn vốn tài trợ ổn định cần RSF Required Stable Funding phải có Total Net Cash Outflows Tổng lượng dòng tiền ròng TNCO over the next 30 calendar days trong 30 ngày tới
vii MỤC LỤC CHƯƠNG 1: MỞ ĐẦU.................................................................................................1 1.1. Lý do chọn đề tài.................................................................................................1 2. Mục tiêu của đề tài ................................................................................................2 2.1. Mục tiêu tổng quát..............................................................................................2 2.2. Mục tiêu cụ thể....................................................................................................2 3. Câu hỏi nghiên cứu................................................................................................3 4. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu........................................................................3 5. Phương pháp nghiên cứu......................................................................................3 6. Nội dung nghiên cứu..............................................................................................4 7. Đóng góp của đề tài ...............................................................................................4 8. Bố cục của luận văn...............................................................................................5 KẾT LUẬN CHƯƠNG 1..........................................................................................6 CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ ĐÁNH GIÁ RỦI RO THANH KHOẢN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI ..........................................................................7 2.1. Tổng quan về thanh khoản và rủi ro thanh khoản .........................................7 2.1.1. Thanh khoản.....................................................................................................7 2.1.2. Rủi ro thanh khoản ..........................................................................................9 2.2. Tổng quan về Stress Test .................................................................................11 2.2.1. Khái niệm Stress Test .....................................................................................11 2.2.2. Vai trò Stresst Test..........................................................................................12 2.2.3. Phân loại Stress Test ......................................................................................13 2.2.4. Các kịch bản đánh giá khả năng chịu đựng rủi ro thanh khoản theo Basel III...............................................................................................................................14 2.3. Tổng quan hai chỉ số rủi ro thanh khoản trong Basel III.............................15 2.3.1. Tỷ lệ đảm bảo khả năng thanh khoản – LCR...............................................15 2.3.2. Tỷ lệ nguồn vốn ổn định ròng – NSFR .........................................................16 2.3.3. Phân loại tài sản và nợ trên bảng cân đối kế toán........................................16 2.3.4. Mô hình Stresst Test rủi ro thanh khoản của Van den End ........................17 2.4. Các nghiên cứu liên quan.................................................................................26 2.5. Kinh nghiệm hạn chế rủi ro thanh khoản của một số ngân hàng trên thế giới và bài học cho Việt Nam..................................................................................29
Hiển thị 9 trang đầu. Tải tài liệu để xem đầy đủ.
Chưa có bình luận nào. Hãy là người đầu tiên!
Bình luận (0)
Chưa có bình luận nào. Hãy là người đầu tiên!