Đang tạo bản xem trước...
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP. HỒ CHÍ MINH PHẠM THỊ THU THẢO CÁC NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ Chuyên ngành: Tài chính - Ngân hàng Mã số chuyên ngành: 8 34 02 01 Thành phố Hồ Chí Minh – Năm 2023
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP. HỒ CHÍ MINH PHẠM THỊ THU THẢO CÁC NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ Chuyên ngành: Tài chính - Ngân hàng Mã số chuyên ngành: 8 34 02 01 Người hướng dẫn khoa học: PGS.TSKH NGUYỄN NGỌC THẠCH Thành phố Hồ Chí Minh – Năm 2023
i LỜI CAM ĐOAN Tôi tên là: Phạm Thị Thu Thảo Là học viên cao học ngành: Tài chính – Ngân hàng, Trường Đại Học Ngân Hàng TP. Hồ Chí Minh Tôi thực hiện đề tài nghiên cứu Luận văn với nội dung: “Các nhân tố tác động đến rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại Việt Nam” Người hướng dẫn khoa học: PGS.TSKH Nguyễn Ngọc Thạch Với nội dung luận văn này, tôi cam kết việc thực hiện luận văn là trung thực, không trùng lặp với nội dung sao chép lại của các tài liệu nào và luận văn chưa công bố cho bất kỳ mục đích khác ở thời gian nào trước đây. Bên cạnh đó, các số liệu được trích từ các đơn vị cung cấp thông tin có trích dẫn minh bạch, rõ ràng và đáng tin cậy. Trong quá trình xem xét và phê duyệt đề tài, tôi xin cam kết chịu trách nhiệm về nội dung đề tài của mình. TP. Hồ Chí Minh, ngày 10 tháng 01 năm 2024 Tác giả Phạm Thị Thu Thảo
ii LỜI CẢM ƠN Để có thể hoàn thành được luận văn Thạc sĩ này, tôi xin gửi lời cảm ơn trân trọng đến PGS.TSKH Nguyễn Ngọc Thạch đã có các hướng dẫn, ý kiến nhằm hướng đến sự hoàn thiện nhất trong đề tài nghiên cứu. Đồng thời, tôi cũng xin gửi lời cảm ơn chân thành đến toàn thể Quý Thầy, Cô giáo trong Ban giảng huấn của Trường Đại Học Ngân Hàng Thành phố Hồ Chí Minh, người phản biện độc lập và Hội đồng thẩm định kết quả nghiên cứu đã có các quan tâm sâu sắc để luận văn của tôi được hoàn thiện như ngày hôm nay. Trân trọng cảm ơn!
iii TÓM TẮT 1. Tiêu đề “Các nhân tố tác động đến rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại Việt Nam” 2. Tóm tắt NHTM là một loại định chế tài chính chuyên về kinh doanh tiền tệ và các dịch vụ liên quan đến tiền tệ. Các hoạt động của NHTM ngày nay trở nên ngày càng đa dạng nhằm hướng đến sự cung cấp các tiện ích của ngân hàng đa năng. Trong phần lớn các nghiệp vụ cốt lõi của NHTM như cung cấp dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt, huy động vốn, cung ứng tín dụng, hoạt động cấp tín dụng giúp ngân hàng tìm kiếm được nguồn lợi nhuận chính để duy trì hoạt động kinh doanh bên cạnh việc thực hiện chức năng trung gian điều tiết nguồn vốn trong một nền kinh tế. Tuy nhiên, hoạt động tín dụng này tiềm tàng nhiều RR, đặc biệt là rủi ro tín dụng (RRTD). Do những biến chuyển, thay đổi mạnh mẽ của nền kinh tế trong bối cảnh hội nhập quốc tế và sự phát triển mạnh mẽ của công nghệ số, đặc biệt, với sự lan rộng trên toàn thế giới của đại dịch COVID-19, hoạt động của NHTM tiềm ẩn những RR không chỉ đối với bản thân NHTM mà còn có ảnh hưởng đến các khách hàng của NHTM. Từ đó, việc nghiên cứu về RRTD trở nên cấp thiết đối với sự duy trì hoạt động liên tục và phát triển của các NHTM. Việc thực hiện QTRRTD nhằm đảm bảo an toàn cho hoạt động kinh doanh ngân hàng, đồng thời góp phần giảm thiểu các ảnh hưởng tiêu cực phát sinh trong quá trình cung ứng vốn tín dụng cho các thành phần khách hàng đa dạng trong nền kinh tế. Tác giả đã sử dụng phân tích định tính để xử lý thông tin thu thập, một mẫu nghiên cứu bao gồm 25 NHTM Việt Nam để trình bày thống kê mô tả và ước lượng các thành phần có ảnh hưởng đến RRTD của các NHTM Việt Nam giai đoạn 2011-2020. Trong xu thế hội nhập quốc tế hiện nay, các NHTM không chỉ hoạt động trong phạm vi nội địa mà còn mở rộng phạm vi liên kết ra nước ngoài. Song song đó là việc gia tăng sự hiện diện số lượng của các NHTM ngoài nước gia nhập tại thị trường Việt Nam. Do vậy, việc đề cập đến các nhân tố ảnh hưởng đến RRTD NHTM là nội dung quan trọng cần được nghiên cứu đối với từng NHTM và cho cả hệ thống ngân hàng theo tiêu chí phù hợp các qui định trong nước và quốc tế, thực hiện qui chế tuân thủ, tôn trọng các hiệp ước quốc tế trong quá trình hình thành, phát triển, duy trì hoạt động và từng bước hội nhập. 3. Từ khóa: Rủi ro tín dụng, Ngân hàng thương mại, Quản trị rủi ro.
iv ABSTRACT 1. Title: “Factors affecting credit risk at Vietnamese commercial banks” 2. Summary A commercial bank is an organization that deals in money and money-related services in the economy. The activities of commercial banks are increasingly diversified and rich in order to provide the utility of a multi-purpose bank. In most of the core activities of commercial banks such as: mobilizing capital, granting credit, providing payment services via accounts, etc., credit granting activities always bring the main profit to maintain as well as developing business activities of each bank, in addition to performing the intermediary function of regulating capital in the economy. Due to drastic changes in the economy in the integration period, and the outstanding development of digital technology, with the emergence of the Covid 19 pandemic, commercial banks' operations today are always potential hidden risks that cause severe consequences not only for each commercial bank itself but also have a knock-on effect on all operating sectors in the economy. Since then, the study of credit risk has become increasingly necessary for the existence, maintenance of operation and development of commercial banks. Credit risk management activities are aimed at ensuring the safety of the bank's business operations, contributing to minimizing negative impacts arising in the process of providing capital to diverse customer segments in the banking sector economy. The author used a qualitative analysis research model to process information collected on a selected sample of 25 Vietnamese commercial banks to conduct descriptive statistical analysis on the factors affecting credit risk of commercial banks from 2011 to 2020. Currently, with the trend of integration and development, commercial banks not only operate within the domestic market but also expand the scope of association abroad. In parallel, there is an increase in the number of foreign commercial banks present in the Vietnamese market. Therefore, the study of factors affecting credit risk of commercial banks is a content that needs to be studied throughout the history of development for each commercial bank and the demand for the whole banking system according to the criteria of conformity with domestic and international regulations, implementing regulations on compliance with and respecting international treaties in the process of formation, development, maintenance of operation and step by step integration. 3. Keywords: Credit risk, Commercial banking, Risk management.
v MỤC LỤC TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN TÓM TẮT ABSTRACT DANH MỤC BẢNG DANH MỤC BIỂU ĐỒ DANH MỤC HÌNH ẢNH DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG VIỆT 1.1 Lý do chọn đề tài................................................................................................... 1 1.2 Mục tiêu nghiên cứu ............................................................................................. 2 1.2.1 Mục tiêu tổng quát............................................................................................... 2 1.2.2 Mục tiêu cụ thể.................................................................................................... 2 1.3 Câu hỏi nghiên cứu............................................................................................... 2 1.4 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu....................................................................... 2 1.4.1 Đối tượng nghiên cứu......................................................................................... 2 1.4.2 Phạm vi nghiên cứu............................................................................................ 2 1.5. Dữ liệu và phương pháp nghiên cứu.................................................................. 3 1.5.1 Dữ liệu................................................................................................................. 3 1.5.2 Phương pháp nghiên cứu..................................................................................... 3 1.6 Khoảng trống nghiên cứu, mục đích và tác dụng thực tế của đề tài ............... 4 1.7 Kết cấu đề tài......................................................................................................... 5 2.1 Khái quát các loại rủi ro của ngân hàng thương mại ....................................... 6 2.2 Rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại....................................................... 8
vi 2.2.1 Khái niệm .......................................................................................................... 8 2.2.2 Nguyên nhân của rủi ro tín dụng......................................................................... 9 2.2.3 Phân loại rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại............................................... 13 2.2.4 Hậu quả của rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại.......................................... 15 2.3 Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại ............................................. 17 2.3.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại................................ 17 2.3.2 Nội dung chính thuộc Qui trình quản trị rủi ro tín dụng .................................. 18 2.3.3 Xây dựng hệ thống quản trị rủi ro tín dụng như chuẩn mực quốc tế - Hiệp hội Basel............................................................................................................................22 2.4 Các nhân tố tác động đến rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại ................ 23 2.4.1 Các nhân tố vĩ mô.............................................................................................. 23 2.4.2 Các nhân tố thuộc về nội tại của ngân hàng...................................................... 24 2.5 Các chỉ tiêu đo lường rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại........................ 27 2.5.1 Tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ ............................................................................. 27 2.5.2 Tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ ...................................................................... 29 2.5.3 Tỷ lệ nợ có khả năng mất vốn trên tổng dư nợ.................................................. 29 2.5.4 Tỷ lệ dự phòng rủi ro tín dụng........................................................................... 29 2.5.5 Hệ số khả năng bù đắp rủi ro tín dụng............................................................... 30 2.5.6 Hệ số khả năng bù đắp khoản cho vay bị mất................................................... 31 2.5.7 Mức độ tập trung tín dụng................................................................................. 31 2.5.8 Các hệ số đo lường rủi ro tín dụng phổ biến khác............................................. 32 2.6 Các nghiên cứu đã thực hiện ............................................................................. 34 2.6.1 Các nghiên cứu ở nước ngoài............................................................................ 34 2.6.2 Các nghiên cứu ở trong nước ............................................................................ 41 3.1 Mô hình nghiên cứu............................................................................................ 45 3.2 Phương pháp nghiên cứu................................................................................... 48 4.1 Kết quả thu thập................................................................................................. 55 4.1.1 Thống kê mô tả.................................................................................................. 55 4.1.2 Kiểm định tính phù hợp mô hình....................................................................... 55
vii 4.1.3 Kiểm định hội tụ chuỗi MCMC......................................................................... 59 4.1.4 Thảo luận kết quả nghiên cứu............................................................................ 61 5.1 Kết luận ............................................................................................................... 66 5.2 Hàm ý chính sách................................................................................................ 67 5.3 Một số thông tin cập nhật, các khiếm khuyết cần cải tiến và hướng nghiên tiếp cứu tiếp theo của đề tài...........................................................................................767 5.3.1 Một số thông tin cập nhật, các khiếm khuyết cần cải tiến................................. 76 5.3.2 Hướng nghiên cứu tiếp theo .............................................................................. 77
Hiển thị 9 trang đầu. Tải tài liệu để xem đầy đủ.
Chưa có bình luận nào. Hãy là người đầu tiên!
Bình luận (0)
Chưa có bình luận nào. Hãy là người đầu tiên!