Đang tạo bản xem trước...
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH NGUYỄN THỊ DIỄM TRIỄU HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM- CHI NHÁNH HUYỆN CHÂU THÀNH LONG AN ĐỀ ÁN TỐT NGHIỆP Ngành: Tài chính ngân hàng Mã số ngành: 8340201 Thành phố Hồ Chí Minh- Năm 2025
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH NGUYỄN THỊ DIỄM TRIỄU HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM- CHI NHÁNH HUYỆN CHÂU THÀNH LONG AN ĐỀ ÁN TỐT NGHIỆP Ngành: Tài chính ngân hàng Mã số ngành: 8340201 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS HÀ VĂN DŨNG Thành phố Hồ Chí Minh- Năm 2025
i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan rằng công trình đề án với đề tài “Hạn chế rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thônViệt Nam- Chi nhánh huyện Châu Thành Long An” là kết quả của quá trình nghiên cứu và phân tích độc lập của chính tôi. Toàn bộ các số liệu, luận điểm và phân tích được trình bày trong đề án đều được tổng hợp và kiểm chứng qua quá trình nghiên cứu có hệ thống, không có sao chép hay lấy ý tưởng từ bất kỳ nguồn tài liệu nào mà không có sự trích dẫn rõ ràng. Tôi cam kết mọi thông tin và tài liệu tham khảo đều được sử dụng một cách minh bạch và trung thực, phù hợp với các tiêu chuẩn học thuật hiện hành. TP. Hồ Chí Minh, ngày 06 tháng 04 năm 2025 Tác giả Nguyễn Thị Diễm Triều
ii LỜI CẢM ƠN Trước tiên, tôi xin trân trọng gửi lời cảm ơn đến Ban Giám hiệu, Quý Thầy Cô của Khoa Sau đại học và Khoa Tài chính ngân hàng – Trường đại học ngân hàng TP Hồ Chí Minh đã tận tâm truyền đạt kiến thức chuyên môn và tạo điều kiện thuận lợi cho quá trình học tập, nghiên cứu. Đặc biệt, tôi xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc tới thầy hướng dẫn là PGS.TS Hà Văn Dũng vì sự chỉ bảo tận tình, những góp ý mang tính xây dựng đã giúp hoàn thiện đề tài “Hạn chế rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam- Chi nhánh huyện Châu Thành Long An”. Tôi cũng xin cảm ơn Ban lãnh đạo cùng các cán bộ tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam- Chi nhánh huyện Châu Thành Long An đã nhiệt tình hỗ trợ thông tin và kinh nghiệm thực tiễn quý báu phục vụ cho quá trình nghiên cứu đề án. Cuối cùng, tôi xin gửi lời cảm ơn đến gia đình đã luôn động viên, hỗ trợ và tạo động lực trong suốt hành trình nghiên cứu. Xin trân trọng cảm ơn. TP. Hồ Chí Minh, ngày 06 tháng 04 năm 2025 Tác giả Nguyễn Thị Diễm Triều
iii TÓM TẮT Trong bối cảnh nền kinh tế nông nghiệp Việt Nam đang phát triển và hội nhập sâu rộng, hoạt động tín dụng ngân hàng đóng vai trò thiết yếu trong việc hỗ trợ người dân và doanh nghiệp. Trong đó có khu vực nông thôn mới như huyện Châu Thành, tỉnh Long An, nhu cầu vay vốn của khách hàng cá nhân- chủ yếu là nông dân và tiểu thương- nhằm đầu tư vào sản xuất, kinh doanh và các nhu cầu tiêu dùng thiết yếu ngày càng gia tăng. Tuy nhiên, việc cấp tín dụng tại đại phương còn tiềm ẩn nhiều rủi ro do đặc thù thu nhập không ổn định, khí hậu, thiên tai và biến động giá cả nông sản. Trong bối cảnh đó, việc tăng cường năng lực kiểm soát rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam- chi nhánh huyện Châu Thành Long An trở nên hết sức cần thiết nhằm đảm bảo an toàn vốn và hiệu quả hoạt động của chi nhánh. Xuất phát từ những thách thức thực tiễn nêu trên, đề tài nghiên cứu “Hạn chế rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam- chi nhánh huyện Châu Thành Long An” được thực hiện được thực hiện từ tháng 01 năm 2025 đến tháng 04 năm 2025. Đối tượng nghiên cứu của đề tài là các khoản cấp tín dụng dành cho khách hàng cá nhân tại Agribank Chi nhánh huyện Châu Thành. Phạm vi nghiên cứu bao gồm chủ yếu các khoản vay phục vụ sản xuất nông nghiệp và nhu cầu sinh hoạt cá nhân trong những năm gần đây. Phương pháp nghiên cứu định lượng gồm báo cáo tín dụng, cơ cấu khoản vay, tỷ lệ nợ xấu và các chỉ số tài chính liên quan thu thập từ hệ thống ngân hàng được xử lý bằng công cụ phân tích thống kê và tổng hợp.Với mục tiêu phân tích các nhân tố rủi ro chính trong tín dụng cá nhân, đánh giá thực trạng công tác quản lý rủi ro tại chi nhánh và đề xuất giải pháp thiết thực nhằm hạn chế rủi ro, nâng cao hiệu quả tín dụng. Kết quả nghiên cứu cho thấy Agribank Chi nhánh Châu Thành đang đối mặt với một số hạn chế trong kiểm soát rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân. Cụ thể, quá trình thẩm định hồ sơ vay vẫn phụ thuộc nhiều vào tài sản thế chấp mà chưa đánh giá đầy đủ năng lực tài chính và uy tín của khách hàng. Hoạt động giám sát và thu hồi nợ sau giải ngân chưa chặt chẽ, dẫn đến tỷ lệ nợ xấu gia tăng vào một số thời điểm. Đồng thời, cơ cấu sản phẩm tín dụng còn hạn chế về loại hình và chưa đáp ứng kịp thời các nhu cầu vốn khác nhau của khách hàng nông thôn. Trên cơ sở này, đề tài đề xuất tăng
iv cường công tác giám sát và thu hồi nợ sau giải ngân; đồng thời đa dạng hóa sản phẩm tín dụng và linh hoạt hóa chính sách lãi suất phù hợp với đặc thù nông nghiệp. Ngoài ra, nghiên cứu cũng nhấn mạnh tầm quan trọng của việc nâng cao năng lực chuyên môn cho cán bộ tín dụng thông qua đào tạo chuyên sâu nhằm giảm thiểu sai sót và rủi ro phát sinh. Các giải pháp này khi được triển khai hiệu quả sẽ giúp Agribank Chi nhánh huyện Châu Thành giảm thiểu rủi ro tín dụng, bảo đảm an toàn nguồn vốn và nâng cao chất lượng danh mục cho vay. Nghiên cứu mang ý nghĩa thực tiễn quan trọng khi cung cấp cơ sở để chi nhánh hoàn thiện chính sách cho vay và công tác quản lý tín dụng, góp phần ổn định tình hình tài chính, giảm tỷ lệ nợ xấu và tăng cường năng lực cạnh tranh của ngân hàng tại địa phương. Từ khóa: rủi ro tín dụng, hạn chế rủi ro tín dụng, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam- chi nhánh huyện Châu Thành Long An
v ABSTRACT In the context of Vietnam’s agricultural economy developing and integrating more deeply into global markets, banking credit activities play an essential role in supporting individuals and businesses. In newly developing rural areas such as Chau Thanh District, Long An Province, the demand for personal loans—mainly from farmers and small traders—to invest in production, business, and essential consumption needs has been increasing. However, credit granting in these localities still poses many risks due to unstable income, climate conditions, natural disasters, and fluctuations in agricultural product prices. In this context, enhancing credit risk control capacity at the Vietnam Bank for Agriculture and Rural Development (Agribank) – Chau Thanh District Branch, Long An, becomes critically important to ensure capital safety and operational efficiency Originating from the aforementioned practical challenges, this research titled “Mitigating Credit Risk for Individual Customers at the Vietnam Bank for Agriculture and Rural Development – Chau Thanh District Branch, Long An” was conducted from January 2025 to April 2025. The study focuses on personal credit loans at Agribank Chau Thanh Branch. The research scope mainly includes loans for agricultural production and personal consumption in recent years. The quantitative research method involves collecting data such as credit reports, loan structures, non-performing loan (NPL) ratios, and related financial indicators from the bank's internal system. These data are processed using statistical and synthesis tools. The objective is to analyze key risk factors in personal lending, assess the current state of risk management at the branch, and propose practical solutions to mitigate risks and enhance credit performance. Research findings show that Agribank Chau Thanh Branch is facing several limitations in controlling credit risk for individual customers. Specifically, the loan appraisal process still relies heavily on collateral rather than thoroughly evaluating customers' financial capacity and creditworthiness. Post-disbursement monitoring and debt collection are not yet rigorous, leading to increased NPLs at certain times. Moreover, the credit product structure is limited in type and does not promptly meet
vi the diverse capital needs of rural customers. Based on this, the study proposes strengthening post-disbursement monitoring and debt collection, diversifying credit products, and adopting more flexible interest rate policies suitable for the agricultural sector. In addition, the research emphasizes the importance of enhancing the professional capacity of credit officers through specialized training to minimize errors and emerging risks. When effectively implemented, these solutions will help Agribank Chau Thanh Branch reduce credit risk, ensure capital security, and improve the quality of its loan portfolio. The study holds significant practical value by providing a foundation for the branch to improve its lending policies and credit management practices, thereby contributing to financial stability, reducing NPLs, and enhancing the bank's competitiveness in the local area. Keywords: credit risk, credit risk mitigation, Vietnam Bank for Agriculture and Rural Development – Chau Thanh District Branch, Long An.
vii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG VIỆT Từ viết tắt Cụm từ tiếng Việt Agribank Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam CBNV Cán bộ nhân viên CNTT Công nghệ thông tin CN Chi nhánh CIC Trung tâm Thông tin Tín dụng Quốc gia Việt Nam HSC Hội sở chính IPCAS Integrated Processing & Control of Agribank System NH Ngân hàng QĐ Qui đổi RRTD Rủi ro tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng
viii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN..............................................................................................................i LỜI CẢM ƠN...................................................................................................................ii TÓM TẮT....................................................................................................................... iii ABSTRACT......................................................................................................................v DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG VIỆT.................................................................vii MỤC LỤC.....................................................................................................................viii DANH MỤC BẢNG BIỂU.............................................................................................xi DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ, HÌNH VẼ.......................................................xii PHẦN MỞ ĐẦU.............................................................................................................. 1 1. Lý do chọn đề tài.......................................................................................................... 1 2. Mục tiêu nghiên cứu.....................................................................................................2 3. Câu hỏi nghiên cứu.......................................................................................................2 4. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu................................................................................3 4.2.1. Phạm vi không gian................................................................................................3 4.2.2. Phạm vi thời gian....................................................................................................3 5. Phương pháp nghiên cứu..............................................................................................3 6. Đóng góp của nghiên cứu.............................................................................................4 7. Tổng quan về các tài liệu nghiên cứu trước.................................................................4 8. Kết cấu của đề án..........................................................................................................6 CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI................................................................................................................ 7 1.1. Khái quát về tín dụng ngân hàng...............................................................................7 1.1.1. Khái niệm tín dụng ngân hàng............................................................................... 7 1.1.2. Phân loại tín dụng...................................................................................................8 1.2. Rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân........................................................................10 1.2.1. Khái niệm rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân....................................................10 1.2.2. Phân loại rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân......................................................10 1.2.2.1. Căn cứ vào nguyên tính chất phát sinh.............................................................11 1.2.2.1. Căn cứ vào khả năng trả nợ của khách hàng.................................................... 12 1.2.3. Các chỉ số đánh giá rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân.....................................13 1.2.3.1. Chỉ tiêu tỷ lệ nợ quá hạn................................................................................... 13 1.2.3.2. Chỉ tiêu tỷ lệ nợ xấu.......................................................................................... 14 1.2.3.3. Chỉ tiêu tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro tín dụng:..............................................14 1.2.4. Tác động của rủi ro tín dụng................................................................................ 15 1.2.4.1. Đối với ngân hàng............................................................................................. 15 1.2.4.2. Đối với khách hàng........................................................................................... 15 1.2.4.3. Đối với nền kinh tế............................................................................................15 1.2.5 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng........................................................16 1.2.6. Các nguyên nhân chủ yếu dẫn đến rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân............. 16 1.2.6.1. Nguyên nhân chủ quan......................................................................................17 1.2.6.2.Nguyên nhân khách quan...................................................................................17 Kết luận chương 1...........................................................................................................18
ix CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HUYỆN CHÂU THÀNH- LONG AN..........................................................................19 2.1. Giới thiệu về Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Châu Thành- Long An..............................................................................19 2.1.1. Quá trình hình thành và phát triển....................................................................... 19 2.1.2. Cơ cấu tổ chức và hoạt động của chi nhánh........................................................ 19 2.2. Tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam- chi nhánh huyện Châu Thành Long An...............................................22 2.2.1 Tình hình huy động vốn........................................................................................ 22 2.2.2 Tình hình hoạt động tín dụng................................................................................24 2.2.2 Tình hình hoạt động kinh doanh khác...................................................................26 2.2.3 Kết quả kinh doanh của Agribank CN huyện Châu Thành Long An.................. 27 2.3. Thực trạng về rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân và quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân tại Agribank- chi nhánh huyện Châu Thành Long An............................28 2.3.1. Quy trình cấp tín dụng khách hàng cá nhân tại Agribank- CN huyện Châu Thành Long An..........................................................................................................................28 2.3.2. Thực trạng về rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân tại Agribank- chi nhánh huyện Châu Thành Long An.....................................................................................................32 2.3.2.1. Kết quả phân loại nợ vay khách hàng cá nhân................................................. 32 2.3.2.2. Tỷ lệ nợ quá hạn khách hàng cá nhân...............................................................34 2.3.2.3. Tỷ lệ nợ xấu khách hàng cá nhân......................................................................35 2.3.2.4. Trích lập dự phòng rủi ro.................................................................................. 36 2.3.3. Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân tại Agribank chi nhánh huyện Châu Thành Long An..........................................................................................37 2.3.2.1. Nhận dạng rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân tại Agribank chi nhánh huyện Châu Thành Long An.....................................................................................................37 2.3.2.2. Đo lường rủi ro tín dụng tại Agribank chi nhánh huyện Châu Thành Long An40 2.3.2.3. Kiểm soát rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân tại Agribank chi nhánh huyện Châu Thành Long An.....................................................................................................42 2.3.2.4. Thực trạng xử lý rủi ro tín dụng đối với khách hàng cá nhân tại Agribank chi nhánh huyện Châu Thành Long An............................................................................... 45 2.4. Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại Agribank Chi nhánh huyện Châu Thành, Long An..............................................................................................................46 2.4.1. Kết quả đạt được...................................................................................................46 2.4.2. Hạn chế và tồn tại.................................................................................................49 2.4.3. Nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng.................................................................50 2.4.3.1. Nguyên nhân từ phía khách hàng (Theo mô hình 5C)..................................... 50 2.4.3.2. Nguyên nhân từ phía ngân hàng........................................................................52 Kết luận chương 2...........................................................................................................54 CHƯƠNG 3: HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM -CHI NHÁNH HUYỆN CHÂU THÀNH LONG AN...........................................................55 3.1. Định hướng hạn chế rủi ro tín dụng đối với khách hàng cá nhân tại Agribank Chi nhánh huyện Châu Thành- Long An..............................................................................55
x 3.2. Giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng đối với khách hàng cá nhân tại Agribank Chi nhánh huyện Châu Thành, Long An....................................................................... 56 3.2.1. Hoàn thiện quy trình thẩm định tín dụng theo hướng sát với thực tế địa phương56 3.2.2. Xây dựng các sản phẩm tín dụng có tính linh hoạt theo chu kỳ sản xuất...........56 3.2.3. Tăng cường giám sát sau giải ngân để kiểm soát mục đích sử dụng vốn...........57 3.2.4. Đào tạo và nâng cao chuyên môn nghiệp vụ cho cán bộ tín dụng......................57 3.2.5. Quản lý tốt hơn quỹ dự phòng rủi ro tín dụng.....................................................57 3.2.6. Ứng dụng công nghệ vào hoạt động quản trị rủi ro.............................................57 3.3. Kiến nghị................................................................................................................. 58 3.3.1. Đối với Agribank cấp Trung ương.......................................................................58 3.3.2. Đối với Agribank Chi nhánh tỉnh Long An.........................................................58 3.3.3. Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước và cơ quan chức năng..........................58 3.3.4. Kiến nghị đối với khách hàng cá nhân.................................................................59 Kết luận chương 3...........................................................................................................60 KẾT LUẬN.....................................................................................................................61 TÀI LIỆU THAM KHẢO.................................................................................................i
xi DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 2.1. Tình hình huy động vốn tại Agribank -CN huyện Châu Thành Long An qua các năm 2022-2024........................................................................................................ 26 Bảng 2.2. Tình hình hoạt động tín dụng Agribank -CN huyện Châu Thành Long An qua các năm 2022-2024…............................................................................................. 24 Bảng 2.3. Kết quả kinh doanh của Agribank CN huyện Châu Thành qua các năm 2022-2024…...................................................................................................................27 Bảng 2.4. Cơ cấu phân loại nợ vay khách hàng cá nhân tại Agribank- chi nhánh huyện Châu Thành Long An qua các năm 2022-2024.............................................................32 Bảng 2.5. Trích lập dự phòng rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân tại Agribank chi nhánh huyện Châu Thành rong giai đoạn 2022–2024...................................................36
xii DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ, HÌNH VẼ Sơ đồ 1.1. Phân loại rủi ro tín dụng...............................................................................12 Sơ đồ 2.1. Cơ cấu tổ chức tại Agribank CN huyện Châu Thành Long An……..……20 Biểu đồ 2.1 Tình hình dịch vụ tại Agribank CN huyện Châu Thành Long An qua các năm 2022-2024...............................................................................................................26 Biểu đồ 2.2 Tỷ lệ nợ quá hạn khách hàng cá nhân tại Agribank chi nhánh huyện Châu Thành trong giai đoạn 2022–2024……………………………………………………34 Biểu đồ 2.3 Tỷ lệ nợ xấu khách hàng cá nhân tại Agribank chi nhánh huyện Châu Thànhrong giai đoạn 2022–2024 ..................................................................................35 Biểu đồ 2.4. Tình hình thu hồi nợ đã xử lý rủi ro khách hàng cá nhân tại Agribank chi nhánh huyện Châu Thành.......................................................................................... …47 Hình 2.1. Quy trình cấp tín dụng khách hàng cá nhân tại Agribank- CN huyện Châu Thành Long An.............................................................................................................. 28
1 PHẦN MỞ ĐẦU 1. Lý do chọn đề tài Trong bối cảnh hội nhập kinh tế và toàn cầu hóa, hệ thống tài chính- ngân hàng tại Việt Nam ngày càng phải đối mặt với những biến động đa chiều, đòi hỏi các tổ chức tài chính phải chủ động áp dụng các chiến lược quản trị rủi ro hiệu quả để bảo đảm sự ổn định và phát triển bền vững. Trong số các rủi ro phát sinh, rủi ro tín dụng được xem là một vấn đề then chốt có thể dẫn đến hậu quả nghiêm trọng nếu không được quản lý chặt chẽ, ảnh hưởng trực tiếp đến uy tín và hiệu quả hoạt động kinh doanh của các ngân hàng. Đặc biệt, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - với quy mô và vai trò tiên phong trên thị trường tài chính Việt Nam - đang phải đối mặt với áp lực gia tăng rủi ro tín dụng tại các chi nhánh, trong đó có huyện Châu Thành Long An. Nền kinh tế của khu vực chủ yếu phát triển dựa vào hai ngành nông nghiệp trọng điểm là sản xuất thanh long và nuôi tôm - các lĩnh vực này có mức độ rủi ro cao do chịu ảnh hưởng lớn từ điều kiện thời tiết và sự phụ thuộc lớn vào một vài thị trường xuất khẩu truyền thống . Sự phụ thuộc vào các yếu tố bên ngoài khiến thu nhập của người dân thiếu ổn định, làm gia tăng nguy cơ mất khả năng thanh toán nợ vay. Điều này không chỉ ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng tín dụng, mà còn đặt ra thách thức cho ngân hàng trong công tác thẩm định, giám sát và kiểm soát rủi ro tín dụng. Đề tài “Hạn chế rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam- Chi nhánh huyện Châu Thành Long An” được đề xuất nhằm phân tích cặn kẽ các nguyên nhân gốc rễ dẫn đến rủi ro tín dụng trong bối cảnh kinh tế đặc thù của khu vực, từ đó đánh giá hiệu quả của các biện pháp quản lý hiện hành. Mục tiêu của nghiên cứu là xây dựng các giải pháp cải tiến hệ thống quản trị rủi ro, hỗ trợ nâng cao hiệu quả hoạt động và chất lượng dịch vụ tài chính của Agribank, đồng thời tạo ra cơ sở lý luận và thực tiễn cho các cơ quan quản lý Nhà nước trong việc xây dựng môi trường kinh doanh an toàn, minh bạch và ổn định.
2 2. Mục tiêu nghiên cứu 2.1. Mục tiêu tổng quát Nghiên cứu đặt mục tiêu đánh giá một cách toàn diện các yếu tố và nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng đối với khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Châu Thành Long An. Từ đó, nghiên cứu hướng đến việc đề xuất các giải pháp hạn chế rủi ro hiệu quả trong việc quản lý và kiểm soát, góp phần nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng của đơn vị. 2.2. Mục tiêu cụ thể Để đạt được mục tiêu tổng quát của nghiên cứu trên, đề tài cần tiếp tục đi vào chi tiết với các mục tiêu cụ thể như sau: - Mục tiêu thứ nhất: Đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam- Chi nhánh huyện Châu Thành Long An. - Mục tiêu thứ hai: Đánh giá các nhân tố góp phần tạo nên rủi ro tín dụng đối với khách hàng cá nhân tại tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam- Chi nhánh huyện Châu Thành Long An. - Mục tiêu thứ ba: Đề xuất giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam- Chi nhánh huyện Châu Thành Long An. 3. Câu hỏi nghiên cứu Dựa trên các mục tiêu đã đề ra, nghiên cứu đặt ra các câu hỏi chủ chốt như sau: - Thực trạng rủi ro tín dụng đối với khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam- Chi nhánh huyện Châu Thành Long An được thể hiện như thế nào? - Các yếu tố nào đang góp phần làm phát sinh và gia tăng rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam- Chi nhánh huyện Châu Thành Long An?
3 - Những giải pháp nào có thể được đề xuất nhằm kiểm soát và hạn chế hiệu quả rủi ro tín dụng đối với khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Châu Thành Long An trong thời gian tới? 4. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu 4.1. Đối tượng nghiên cứu Nghiên cứu này tập trung vào nhóm khách hàng cá nhân sử dụng dịch vụ tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn – Chi nhánh huyện Châu Thành Long An, đồng thời phân tích quy trình, biện pháp và hệ thống kiểm soát rủi ro tín dụng được áp dụng trong hoạt động tín dụng của chi nhánh. 4.2. Phạm vi nghiên cứu 4.2.1. Phạm vi không gian Đề tài được thực hiện nghiên cứu tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam- Chi nhánh huyện Châu Thành Long An. 4.2.2. Phạm vi thời gian Dữ liệu và thông tin phục vụ nghiên cứu sẽ được thu thập trong 3 năm từ năm 2022 đến năm 2024. Khoảng thời gian này được lựa chọn nhằm đảm bảo phản ánh một cách khách quan, đầy đủ và cập nhật tình hình hoạt động tín dụng tại chi nhánh trong bối cảnh chung của nền kinh tế. 5. Phương pháp nghiên cứu 5.1. Phương pháp thu thập dữ liệu Dữ liệu thứ cấp được thu thập từ các tài liệu như:bảng cân đối kế toán, báo cáo tài chính, báo cáo thường niên, báo cáo tổng kết hoạt động tín dụng của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam- chi nhánh huyện Châu Thành Long An từ năm 2022 đến năm 2024. Bên cạnh đó, các văn bản pháp lý, tài liệu chuyên ngành, bài viết khoa học, đề án có liên quan đến lĩnh vực quản trị rủi ro tín dụng cũng được sử dụng trong bài viết.
4 5.2. Phương pháp phân tích dữ liệu Dữ liệu thu thập được xử lý và phân tích bằng các phương pháp phù hợp nhằm phục vụ cho việc đánh giá khách quan tình hình rủi ro tín dụng, cụ thể: Phương pháp thống kê mô tả: Được sử dụng để tổng hợp và mô tả các chỉ tiêu phản ánh thực trạng rủi ro tín dụng như: dư nợ , nợ quá hạn, tỷ lệ nợ xấu, tỷ lệ thu hồi nợ xử lý rủi ro, cơ cấu nợ theo nhóm,... Qua đó, cho thấy mức độ rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân tại chi nhánh. Phương pháp so sánh: Được vận dụng để phân tích sự biến động của các chỉ tiêu rủi ro tín dụng qua các năm, đồng thời so sánh giữa các nhóm khách hàng hoặc các loại hình sản phẩm tín dụng, từ đó rút ra những đặc điểm nổi bật và xu hướng của rủi ro tín dụng tại chi nhánh. 6. Đóng góp của nghiên cứu Nghiên cứu hướng tới những đóng góp sau: Đóng góp thực tiễn: Đề xuất các giải pháp và biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng nhằm nâng cao hiệu quả kiểm soát rủi ro tín dụng tại chi nhánh, từ đó góp phần cải thiện hoạt động tín dụng và tăng cường chất lượng quản lý rủi ro của ngân hàng. Đóng góp đối với quản lý: Cung cấp thông tin, phân tích và kiến nghị hữu ích cho Ban lãnh đạo và bộ phận quản lý tín dụng của ngân hàng trong việc xây dựng chiến lược giảm thiểu rủi ro. 7. Tổng quan về các tài liệu nghiên cứu trước Nguyên nhân rủi ro tín dụng từ phía khách hàng vay Nhiều nghiên cứu cho rằng rủi ro tín dụng xuất phát trước hết từ năng lực tài chính, trình độ quản lý và hành vi của khách hàng vay vốn. Các yếu tố như quy mô khoản vay vượt quá khả năng chi trả, thiếu kỹ năng quản lý kinh doanh hoặc chịu tác động của thiên tai, biến động kinh tế đều làm gia tăng khả năng phát sinh nợ quá hạn và nợ xấu. Trong nghiên cứu “Factors Affecting Credit Default Risks for Rural SACCOS in Tanzania”, Joseph John Magali (2013) đã phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro
5 vỡ nợ tại 37 hợp tác xã tín dụng nông thôn ở Tanzania. Kết quả cho thấy quy mô khoản vay lớn có mối quan hệ cùng chiều với khả năng vỡ nợ. Ngoài ra, các yếu tố như hạn chế về năng lực quản lý của người vay, sự can thiệp chính trị và tác động của thiên tai cũng làm gia tăng rủi ro tín dụng. Trên cơ sở đó, tác giả đề xuất tăng cường đào tạo tài chính cho khách hàng và thiết lập giới hạn hợp lý đối với quy mô khoản vay ngay từ khâu thẩm định. Nguyên nhân rủi ro tín dụng từ phía ngân hàng Bên cạnh yếu tố khách hàng, rủi ro tín dụng còn phát sinh từ những hạn chế trong công tác thẩm định, kiểm soát nội bộ và giám sát sau cho vay của ngân hàng. Trong bài viết “Giải pháp nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng tại Agribank – Chi nhánh Bình Hưng”, Tạ Thị Ánh Hồng (2024) đã phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại một chi nhánh của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam. Nghiên cứu ghi nhận chi nhánh đã xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ và triển khai công cụ cảnh báo sớm nhằm hỗ trợ thẩm định và giám sát khoản vay. Tuy nhiên, tác giả cũng chỉ ra những hạn chế trong việc nhận diện gian lận và kiểm soát giải ngân, cho thấy nếu quy trình thẩm định và kiểm tra sau cho vay chưa được thực hiện nghiêm túc thì rủi ro tín dụng vẫn có thể phát sinh. Ở phạm vi hệ thống ngân hàng thương mại, nghiên cứu “Các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng của hệ thống ngân hàng thương mại” của Võ Thị Quý và Bùi Ngọc Toản (2014) đã chỉ ra rằng rủi ro tín dụng trong quá khứ và tốc độ tăng trưởng tín dụng có ảnh hưởng đáng kể đến mức độ rủi ro hiện tại. Kết quả này hàm ý rằng việc mở rộng tín dụng quá nhanh hoặc thiếu kiểm soát chất lượng thẩm định có thể làm gia tăng rủi ro trong tương lai. Nguyên nhân rủi ro tín dụng từ môi trường kinh tế – vĩ mô Rủi ro tín dụng còn chịu tác động từ điều kiện kinh tế vĩ mô như tăng trưởng GDP, chu kỳ kinh tế và biến động thị trường. Nghiên cứu “Các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng của hệ thống ngân hàng thương mại” (Võ Thị Quý & Bùi Ngọc Toản, 2014) cho thấy tốc độ tăng trưởng GDP trong quá khứ có ảnh hưởng đến mức độ rủi ro tín dụng của các ngân hàng thương mại.
6 Khi nền kinh tế suy giảm, thu nhập và khả năng trả nợ của khách hàng bị ảnh hưởng, từ đó làm gia tăng nợ quá hạn. Tương tự, trong nghiên cứu “Does Credit Risk Management Impact the Financial Performance of Commercial Banks?”, Olajide Solomon Fadun (2023) đã phân tích mối quan hệ giữa quản trị rủi ro tín dụng và hiệu quả tài chính của các ngân hàng thương mại tại Nigeria. Kết quả cho thấy quản trị rủi ro tín dụng có tác động tích cực nhưng chưa rõ rệt đến các chỉ tiêu ROA và ROE, qua đó nhấn mạnh rằng hiệu quả kiểm soát rủi ro phụ thuộc nhiều vào bối cảnh kinh tế cụ thể. 8. Kết cấu của đề án Chương 1: Cơ sở lý luận về rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Châu Thành Long An Chương 3: Hạn chế rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Châu Thành Long An
Hiển thị 20 trang đầu. Tải tài liệu để xem đầy đủ.
Chưa có bình luận nào. Hãy là người đầu tiên!
Bình luận (0)
Chưa có bình luận nào. Hãy là người đầu tiên!