正在生成预览...
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP. HỒ CHÍ MINH TRẦN BẢO ANH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG “ THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN AN BÌNH Chuyên ngành: Tài chính Ngân hàng Mã số: 8 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ TP. Hồ Chí Minh - Năm 2023
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP. HỒ CHÍ MINH TRẦN BẢO ANH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG “ THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN AN BÌNH Chuyên ngành: Tài chính Ngân hàng Mã số: 8 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS. HỒ THÚY ÁI TP. Hồ Chí Minh – Năm 2023
i LỜI CAM ĐOAN Công trình nghiên cứu luận văn thạc sĩ với đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần An Bình” là công trình nghiên cứu của tác giả. Các thông tin, dữ liệu được sử dụng trong đề tài là trung thực, chính xác và đáng tin cậy. Các nội dung trích dẫn đều được chính tác giả thu thập từ các nguồn khác nhau có ghi rõ nguồn gốc trong phần tài liệu tham khảo. Tác giả Trần Bảo Anh
ii LỜI CẢM ƠN Tôi xin chân thành bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến TS. Hồ Thúy Ái đã tận tình hướng dẫn, chỉ bảo, giúp đỡ tôi thực hiện hoàn thành luận văn này. Tôi xin chân thành cảm ơn Thầy Cô ở Trường Đại học Ngân hàng TP. Hồ Chí Minh đã tận tình giảng dạy, hướng dẫn tôi trong suốt quá trình học tập, nghiên cứu và rèn luyện. Xin cảm ơn Gia đình, Người thân và Bạn bè đã tạo điều kiện và giúp đỡ tôi hoàn thiện luận văn này. Trân trọng!
iii TÓM TẮT LUẬN VĂN Tên đề tài: Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần An Bình Nội dung luận văn: Hoạt động của NHTM đều hàm chứa rất nhiều rủi ro trong đó rủi ro tín dụng được xem là loại rủi ro cơ bản và mang lại tác động tiêu cực lớn nhất cho các NHTM. Do đó, tác giả quyết định lựa chọn vấn đề quản trị rủi ro tín dụng và áp dụng cho bối cảnh của NHTM cổ phần An Bình để nghiên cứu. Trong đó, luận văn đã hoàn thành việc hệ thống về khung lý thuyết liên quan đến rủi ro tín dụng và các tiêu chí đánh giá. Đồng thời, trình bày những hoạt động liên quan đến quản trị rủi ro tín dụng và cách thức để đánh giá sự hiệu quả của hoạt động này. Tiếp đó, dựa trên cơ sở lý luận đã trình bày và số liệu thứ cấp được tổng hợp từ ngân hàng, luận văn đã phân tích thực trạng của NHTM cổ phần An Bình trong giai đoạn 2015 – 2022 về rủi ro tín dụng và các hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng. Trong đó tập trung vào các hoạt động chính đó là việc tổ chức cơ cấu bộ máy quản trị rủi ro tín dụng, xây dựng hệ thống xếp hạng nội bộ, dựa trên quy định của Basel để thiết lập các tiêu chuẩn quản trị rủi ro và xử lý nợ. Từ đó, đánh giá các điểm mạnh và điểm hạn chế của hoạt động quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng. Từ các điểm nhận xét đó tạo cơ sở cho luận văn đề xuất các kiến nghị với ngân hàng các giải pháp để nâng cao sự hiệu quả của hoạt động quản trị rủi ro tín dụng trong tương lai. Từ khóa: Quản trị rủi ro tín dụng, Basel II, xếp hạng nội bộ, xử lý nợ.
iv ABSTRACT Title: Credit risk management at An Binh Commercial Joint Stock Bank Thesis content: The operation of commercial banks contains many risks in which credit risk is considered as the basic type of risk and brings the biggest negative impact to commercial banks. Therefore, the author decided to choose the problem of credit risk management and apply it to the context of An Binh Joint Stock Commercial Bank for research. In which, the thesis has completed the systematization of the theoretical framework related to credit risk and evaluation criteria. At the same time, present activities related to credit risk management and how to evaluate the effectiveness of this activity. Next, based on the presented theory and secondary data collected from banks, the thesis analyzed the current situation of An Binh Joint Stock Commercial Bank in the period of 2015 - 2022 in terms of credit risk and other related issues. credit risk management activities in banks. In which, the main activities are focused on organizing the credit risk management structure, building an internal rating system, based on Basel regulations to establish risk management standards. and debt settlement. From there, assess the strengths and limitations of credit risk management activities of the bank. From those points of review, it forms the basis for the thesis to propose solutions to banks to improve the effectiveness of credit risk management activities in the future. Keywords: Credit risk management, Basel II, internal rating, debt settlement.
v MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN ...........................................................................................................i LỜI CẢM ƠN ............................................................................................................... ii TÓM TẮT LUẬN VĂN............................................................................................... iii ABSTRACT ..................................................................................................................iv DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT .......................................................................................ix DANH MỤC BẢNG BIỂU ...........................................................................................x DANH MỤC HÌNH VẼ, SƠ ĐỒ .................................................................................xi CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI............................................................................1 1.1. Lý do chọn đề tài.................................................................................................1 1.2. Mục tiêu nghiên cứu.............................................................................................3 1.2.1. Mục tiêu tổng quát......................................................................................3 1.2.2. Mục tiêu cụ thể ...........................................................................................3 1.3. Câu hỏi nghiên cứu...............................................................................................4 1.4. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu........................................................................4 1.5. Phương pháp nghiên cứu......................................................................................4 1.6. Đóng góp của nghiên cứu.....................................................................................4 1.7. Kết cấu của luận văn ............................................................................................5 TÓM TẮT CHƯƠNG 1................................................................................................6 CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VÀ TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU....................7 2.1. Lý thuyết về rủi ro tín dụng của các ngân hàng thương mại................................7 2.1.1. Khái niệm rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại...........................7 2.1.2. Các chỉ tiêu đo lường rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại..............7 2.1.2.1. Tỷ lệ nợ quá hạn ......................................................................................7 2.1.2.2. Tỷ lệ nợ xấu..............................................................................................8 2.1.2.3. Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro tín dụng...................................................9 2.1.3. Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại.........9 2.1.3.1. Các nguyên nhân khách quan ..................................................................9 2.1.3.2. Nguyên nhân đến từ khách hàng đi vay ................................................10 2.1.3.3. Nguyên nhân từ phía ngân hàng thương mại.........................................11 2.1.4. Hậu quả của rủi ro tín dụng......................................................................12
vi 2.1.4.1. Đối với ngân hàng thương mại...............................................................12 2.1.4.2. Đối với nền kinh tế ................................................................................13 2.2. Lý thuyết về quản trị rủi ro tín dụng ..................................................................14 2.2.1. Khái niệm và ý nghĩa của quản trị rủi ro tín dụng....................................14 2.2.1.1. Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng.........................................................14 2.2.1.2. Ý nghĩa của quản trị rủi ro tín dụng.......................................................14 2.2.2. Nội dung quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại....................15 2.2.2.1. Xây dựng mô hình quản trị rủi ro tín dụng............................................15 2.2.2.2. Xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ........................................16 2.2.2.3. Đo lường rủi ro......................................................................................18 2.2.2.4. Giám sát rủi ro .......................................................................................18 2.2.2.5. Quản trị rủi ro bằng biện pháp xử lý nợ ................................................20 2.2.3. Các tiêu chí đánh giá hoạt động quản trị rủi ro tín dụng..........................20 2.2.3.1. Ngân hàng có chính sách quản trị rủi ro tín dụng minh bạch và hiệu quả ...............................................................................................................21 2.2.3.2. Ngân hàng có khẩu vị rủi ro tín dụng cụ thể .........................................21 2.2.3.3. Ngân hàng có bộ máy quản trị rủi ro tín dụng theo đúng thông lệ........22 2.3. Tình hình nghiên cứu..........................................................................................22 TÓM TẮT CHƯƠNG 2..............................................................................................28 CHƯƠNG 3: THỰC TRẠNG VỀ HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN AN BÌNH GIAI ĐOẠN 2015 – 2022...................................................................................................................29 3.1. Tổng quan về Ngân hàng Thương mại Cổ phần An Bình..................................29 3.1.1. Sơ lược về ABBANK ...............................................................................29 3.1.2. Lịch sử hình thành và phát triển...............................................................30 3.2. Tổng quan về tình hình hoạt động kinh doanh của ABBANK giai đoạn từ năm 2015 – 2022...............................................................................................................33 3.2.1. Tình hình chung các chỉ tiêu của ABBANK từ năm 2015 – 2022...........33 3.2.2. Thực trạng hoạt động cấp tín dụng tại ABBANK giai đoạn từ 2015 – 2022 .......................................................................................................................................34 3.2.2.1. Kết quả hoạt động cấp tín dụng theo thời hạn.......................................34
vii 3.2.2.2. Kết quả hoạt động cấp tín dụng theo đối tượng khách hàng.................35 3.2.2.3. Kết quả hoạt động cấp tín dụng theo chất lượng nợ vay.......................37 3.2.3. Thực trạng rủi ro tín dụng tại ABBANK giai đoạn từ 2015 - 2022 .........37 3.2.3.1. Thực trạng nợ quá hạn tại ABBANK giai đoạn từ 2015 - 2022 ............38 3.2.3.2. Thực trạng nợ có vấn đề và nợ xấu tại ABBANK giai đoạn từ 2015 - 2022.39 3.2.3.3. Thực trạng dự phòng rủi ro tín dụng tại ABBANK giai đoạn 2015 – 2022..41 3.3. Thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại ABBANK từ 2015 – 2022....42 3.3.1. Xây dựng mô hình quản trị rủi ro tín dụng tại ABBANK........................42 3.3.1.1. Sơ đồ tổ chức bộ máy quản trị rủi ro tín dụng tại ABBANK................42 3.3.1.2. Quy trình cấp tín dụng tại ABBANK ....................................................45 3.3.1.3. Chính sách phân tán rủi ro tín dụng.......................................................48 3.3.2. Xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ tại ABBANK....................49 3.3.3. Đo lường rủi ro tín dụng tại ABBANK....................................................50 3.3.4. Giám sát rủi ro tín dụng tại ABBANK.....................................................52 3.3.5. Công tác xử lý rủi ro tín dụng tại ABBANK............................................53 3.4. Đánh giá hệ thống quản trị rủi ro tín dụng của ABBANK.................................53 3.4.1. Những mặt đạt được của hệ thống quản trị rủi ro tín dụng của ABBANK .......................................................................................................................................53 3.4.2. Những mặt chưa đạt được của hệ thống quản trị rủi ro tín dụng của ABBANK ......................................................................................................................56 3.4.3. Nguyên nhân của các hạn chế trong công tác quản trị rủi ro tín dụng tại ABBANK ......................................................................................................................58 3.4.3.1. Nhóm nguyên nhân chủ quan................................................................58 3.4.3.2. Nhóm nguyên nhân khách quan ............................................................59 TÓM TẮT CHƯƠNG 3..............................................................................................61 CHƯƠNG 4: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ.............................................................62 4.1. Kết luận .............................................................................................................62 4.2. Kiến nghị các giải pháp nhằm phát triển hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại ABBANK..................................................................................................................62 4.2.1. Quản lý rủi ro tín dụng toàn diện..............................................................62
显示前 9 页。下载资料查看完整内容。
暂无评论。快来抢沙发吧！
评论 (0)
暂无评论。快来抢沙发吧！