Đang tạo bản xem trước...
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH TRẦN HOÀNG LAN VY CÁC YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ Ngành: Tài chính - Ngân hàng Mã số ngành: 8340201 Thành phố Hồ Chí Minh - Năm 2024
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH TRẦN HOÀNG LAN VY CÁC YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ Ngành: Tài chính - Ngân hàng Mã số ngành: 8340201 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS. ĐẶNG ĐÌNH TÂN Thành phố Hồ Chí Minh - Năm 2024
i LỜI CAM ĐOAN Tôi tên là Trần Hoàng Lan Vy, là học viên khóa 24 tại trường Đại học Ngân Hàng Thành Phố Hồ Chí Minh. Tôi xin cam đoan rằng luận văn “Các yếu tố tác động đến hiệu quả hoạt động của các ngân hàng thương mại Việt Nam” của tôi được hoàn thành với kiến thức và quá trình nghiên cứu, nỗ lực của cá nhân, cũng như sự hướng dẫn tận tâm của giảng viên hướng dẫn TS. Đặng Đình Tân. Các dữ liệu được dùng trong luận văn là đúng thực tế và kết quả nghiên cứu trong luận văn là trung thực. Nội dung của luận văn chưa từng được công bố trong bất kỳ công trình nào khác. Đồng thời, tôi cũng xin cam đoan rằng tất cả những phần thừa kế cũng như các thông tin trích dẫn trong luận văn đều được ghi rõ nguồn gốc. Tôi xin cam đoan những điều trên là đúng sự thật. Thành phố Hồ Chí Minh, ngày 21 tháng 10 năm 2024 Tác giả Trần Hoàng Lan Vy
ii LỜI CẢM ƠN Đề tài “Các yếu tố tác động đến hiệu quả hoạt động của các ngân hàng thương mại Việt Nam” là đề tài tôi lựa chọn nghiên cứu làm luận văn tốt nghiệp sau thời gian theo học chuyên ngành Tài chính Ngân hàng tại trường Đại học Ngân Hàng Thành Phố Hồ Chí Minh. Để có thể hoàn thiện nghiên cứu của mình, tôi đã nhận được sự hỗ trợ, dìu dắt và giúp đỡ từ phía thầy cô, bạn bè. Trước tiên, tôi xin gửi lời cảm ơn chân thành đến TS. Đặng Đình Tân - người đã trực tiếp hướng dẫn tôi trong quá trình làm bài luận văn và hoàn thành nó một cách tốt nhất. Tôi cũng muốn tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến quý Thầy Cô của khoa Sau Đại học trường Đại học Ngân Hàng Thành Phố Hồ Chí Minh, những người đã mang lại cho tôi nhiều kiến thức quý báu và tạo điều kiện thuận lợi cho quá trình học tập, nghiên cứu và hoàn thiện luận văn của tôi. Bên cạnh đó, tôi cũng xin gửi lời cảm ơn đến Trường Đại học Ngân Hàng Thành Phố Hồ Chí Minh đã tạo điều kiện cho tôi được học tập tại trường, giúp tôi tích lũy thêm nhiều kiến thức và kinh nghiệm thực tiễn quý báu từ giảng viên, từ đó tạo tiền đề vững chắc cho sự nghiệp tương lai. Một lần nữa tôi xin chân thành cảm ơn và kính chúc quý Thầy Cô của khoa Sau Đại học cùng toàn thể giảng viên trường Đại học Ngân Hàng Thành Phố Hồ Chí Minh dồi dào sức khỏe và thành công trong công tác giảng dạy. Trân trọng cảm ơn! Thành phố Hồ Chí Minh, ngày 21 tháng 10 năm 2024 Tác giả Trần Hoàng Lan Vy
iii TÓM TẮT Tên đề tài: Các yếu tố tác động đến hiệu quả hoạt động của các ngân hàng thương mại Việt Nam Nội dung luận văn: Luận văn được thực hiện với mục tiêu xác định các yếu tố ảnh hưởng đến “hiệu quả hoạt động” (ROA) của các ngân hàng thương mại Việt Nam giai đoạn 2014 – 2023. Bài nghiên cứu kiểm định 9 nhân tố bao gồm: “Tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ” (NPL), “Quy mô tiền cho vay” (LOAN), “Tỷ lệ dư nợ cho vay so với tiền gửi” (LDR), “Tỷ lệ vốn chủ sở hữu” (ETA), “Tỷ lệ chi phí trên doanh thu” (TCTR), “Thu nhập bình quân của nhân viên” (EAI), “Quy mô ngân hàng” (SIZE), “Lạm phát” (INF) và “Tốc độ tăng trưởng GDP” (GDP). Để đo lường sự mức độ ảnh hưởng của các yếu tố trên, tác giả đã tổng hợp và xử lý dữ liệu được lấy từ các báo cáo tài chính đã được kiểm toán của 22 ngân hàng thương mại trong 10 năm. Tiếp theo, phương pháp nghiên cứu định lượng đã được dùng trong nghiên cứu bao gồm: phân tích thống kê mô tả, ma trận tương quan, mô hình hồi quy dữ liệu gộp (Pooled OLS), mô hình tác động cố định (FEM), mô hình tác động ngẫu nhiên (REM) và mô hình bình phương tối thiểu tổng quát (FGLS). Kết quả nghiên cứu thu được đã chỉ ra rằng “tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ”, “quy mô tiền cho vay”, “tỷ lệ chi phí trên doanh thu” tác động ngược chiều với “hiệu quả hoạt động” của các ngân hàng thương mại Việt Nam giai đoạn 2014 – 2023, trong khi đó “tỷ lệ dư nợ cho vay so với tiền gửi”, “tỷ lệ vốn chủ sở hữu”, “thu nhập bình quân của nhân viên”, “quy mô ngân hàng” và “lạm phát” có ảnh hưởng cùng chiều. Bên cạnh đó, “tốc độ tăng trưởng GDP” không ảnh hưởng tới “hiệu quả hoạt động của ngân hàng”. Qua kết quả nghiên cứu thu được, một số hàm ý chính sách đã được tác giả để xuất với mục tiêu tối ưu hoá hiệu quả hoạt động của ngân hàng trong thời gian sắp tới. Từ khóa: Hiệu quả hoạt động, ngân hàng thương mại, Việt Nam.
iv ABSTRACTS Title: Factors Affecting the Operational Efficiency of Vietnamese Commercial Banks Dissertation content: This thesis aims to identify the factors influencing the operational efficiency (Return On total Assets – ROA, Return on Equity - ROE) of Vietnamese commercial banks during the period from 2014 to 2023. The research examines nine factors, including: Non-Performing Loan ratio (NPL), Loan Volume (LOAN), Loan to Deposit Ratio (LDR), Equity to Total Assets Ratio (ETA), Cost to Revenue Ratio (TCTR), Employee Average Income (EAI), Bank Size (SIZE), Inflation (INF), and the GDP growth rate (GDP). To measure the impact of these factors, the author collects data from the audited annual financial reports of 22 commercial banks over ten years. Subsequently, quantitative research methods are applied, including descriptive statistical analysis, correlation matrix, Pooled OLS regression model, Fixed Effects Model (FEM), Random Effects Model (REM), and Feasible Generalized Least Square (FGLS). The research results indicate that the Non-Performing Loan ratio, Loan Volume, and Cost to Revenue Ratio have a negative impact on the operational efficiency of Vietnamese commercial banks during the 2014-2023 period. In contrast, the Loan to Deposit Ratio, Equity to Total Assets Ratio, Employee Average Income, Bank size and Inflation have a positive impact. Additionally, GDP growth rate do not affect the operational efficiency of Vietnamese commercial banks. Based on these findings, the author proposes several policy implications for commercial banks to enhance their operational efficiency in the upcoming period. Keywords: the operational efficiency, commercial bank, Vietnam.
v DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG ANH Từ viết tắt Cụm từ tiếng Anh Cụm từ tiếng Việt FEM Fixed Effects Model Mô hình hồi quy tác động cố định REM Random Effects Model Mô hình hồi quy tác động ngẫu nhiên FGLS Feasible Generalized Least Mô hình bình phương tối Square thiểu tổng quát PooledOLS Pooled Ordinary Least Square Mô hình hồi quy dữ liệu gộp
vi MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN.................................................................................................... i LỜI CẢM ƠN ........................................................................................................ ii TÓM TẮT ............................................................................................................. iii ABSTRACTS........................................................................................................ iv DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG ANH.......................................................... v MỤC LỤC............................................................................................................. vi DANH MỤC BẢNG BIỂU ................................................................................... x DANH MỤC BIỂU ĐỒ........................................................................................ xi CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI...................................................................... 1 1.1. Tính cấp thiết của đề tài ..............................................................................1 1.2. Mục tiêu nghiên cứu....................................................................................2 1.2.1. Mục tiêu nghiên cứu tổng thể...............................................................2 1.2.2. Mục tiêu cụ thể.....................................................................................2 1.3. Câu hỏi nghiên cứu......................................................................................3 1.4. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu...............................................................3 1.4.1. Đối tượng nghiên cứu...........................................................................3 1.4.2. Phạm vi nghiên cứu ..............................................................................3
vii 1.5. Dữ liệu và phương pháp nghiên cứu ...........................................................4 1.5.1. Dữ liệu nghiên cứu ...............................................................................4 1.5.2. Phương pháp nghiên cứu......................................................................4 1.6. Đóng góp của đề tài.....................................................................................5 1.7. Kết cấu của luận văn ...................................................................................6 CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VÀ LƯỢC KHẢO CÁC NGHIÊN CỨU LIÊN QUAN .............................................................................................................. 8 2.1. Cơ sở lý thuyết về “ngân hàng thương mại” và “hiệu quả hoạt động của ngân hàng thương mại”. .........................................................................................8 2.2. Các yếu tố tác động đến hiệu quả hoạt động của ngân hàng ....................10 2.2.1. Các yếu tố bên ngoài tác động đến hiệu quả hoạt động của ngân hàng ..........................................................................................................................10 2.2.2. Các yếu tố nội tại tác động đến hiệu quả hoạt động của ngân hàng ..13 2.3. Các nghiên cứu trước có liên quan............................................................16 2.4. Khoảng trống nghiên cứu..........................................................................25 CHƯƠNG 3: XÂY DỰNG MÔ HÌNH VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU . 28 3.1. Xây dựng mô hình.....................................................................................28 3.1.1. Cách đo lường biến.............................................................................28 3.1.2. Các giả thuyết nghiên cứu ..................................................................34
viii 3.1.3. Xây dựng mô hình ..............................................................................37 3.2. Phương pháp nghiên cứu...........................................................................38 3.3. Dữ liệu nghiên cứu ....................................................................................39 CHƯƠNG 4: KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU............................................................ 41 4.1. Tình hình kinh tế - xã hội Việt Nam giai đoạn 2014 – 2023 ....................41 4.2. Tình hình hoạt động của ngành ngân hàng giai đoạn 2014 - 2023...........43 4.2.1. Tình hình tăng trưởng huy động.........................................................43 4.2.2. Tình hình tăng trưởng tín dụng ..........................................................45 4.2.3. Tình hình tỷ lệ nợ xấu ........................................................................46 4.3. Thống kê mô tả..........................................................................................47 4.4. Ma trận tương quan giữa các biến độc lập ................................................50 4.5. Phân tích hồi quy mô hình nghiên cứu......................................................51 4.5.1. Kết quả hồi quy Pooled OLS..............................................................51 4.5.2. Kết quả hồi quy FEM (Fixed Effects Model) ....................................52 4.5.3. Kết quả hồi quy REM (Random Effects Model)................................53 4.5.4. Kiểm định lựa chọn mô hình hồi quy phù hợp...................................54 4.6. Kiểm định các khuyết tật của mô hình......................................................56 4.6.1. Kiểm định hiện tượng đa cộng tuyến.................................................56
Hiển thị 10 trang đầu. Tải tài liệu để xem đầy đủ.
Chưa có bình luận nào. Hãy là người đầu tiên!
Bình luận (0)
Chưa có bình luận nào. Hãy là người đầu tiên!