正在生成预览...
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAMJb TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP. HỒ CHÍ MINH NGUYỄN GIA NAM TÁC ĐỘNG CỦA RỦI RO TÍN DỤNG ĐẾN HIỆU QUẢ KINH DOANH CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài chính Ngân hàng Mã số: 8 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ TP. Hồ Chí Minh - Năm 2023
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP. HỒ CHÍ MINH NGUYỄN GIA NAM TÁC ĐỘNG CỦA RỦI RO TÍN DỤNG ĐẾN HIỆU QUẢ KINH DOANH CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài chính ngân hàng Mã số: 8 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS. NGUYỄN MINH SÁNG TP. Hồ Chí Minh – Năm 2023
i LỜI CAM ĐOAN Tôi tên là: Nguyễn Gia Nam Là học viên cao học chuyên ngành Tài chính – Ngân hàng Trường ĐH Ngân hàng TP. Hồ Chí Minh. Cam đoan đề tài “Tác động của rủi ro tín dụng đến hiệu quả kinh doanh của các ngân hàng thương mại Việt Nam”. Người hướng dẫn khoa học: TS. Nguyễn Minh Sáng. Luận văn này là công trình của riêng tôi, không có sự sao chép về nội dung hay số liệu. Toàn bộ nội dung được trích dẫn nguồn đáng tin cậy. Tôi xin cam đoan và chịu trách nhiệm với cam đoan này. TP. Hồ Chí Minh, ngày tháng năm 2023 Người cam đoan Nguyễn Gia Nam
ii LỜI CẢM ƠN Trước hết tôi xin bày tỏ sự tri ân sâu sắc đến người hướng dẫn của tôi là TS. Nguyễn Minh Sáng, trong quá trình hoàn thành luận văn này Thầy đã chỉ dẫn, định hướng và cho tôi nhũng góp ý chân thành, sâu sắc và xác đáng để tôi hoàn thành được công trình tốt nhất. Tiếp đó, tôi xin gửi lời cảm ơn đến tập thể Thầy/Cô của Khoa Sau Đại học đã hỗ trợ tôi tốt nhất trong quá trình học và làm luận văn. Cuối cùng xin chân thành cám ơn gia đình, bạn bè, người thân và đồng nghiệp yêu quá đã động viên và giúp tôi hoàn thành luận văn thuận lợi nhất. Trân trọng cám ơn !
iii TÓM TẮT LUẬN VĂN Tên đề tài: Tác động của rủi ro tín dụng đến hiệu quả kinh doanh của các ngân hàng thương mại Việt Nam. Nội dung luận văn: Công trình này tổng hợp các khung lý thuyết nền liên quan đến HQKD của NHTM. Đồng thời, luận văn đã tổng hợp những lý thuyết nền tảng liên quan đến RRTD tại các NHTM, các chỉ tiêu đo lường và mối quan hệ giữa HQKD với RRTD. Tiếp đó, thông qua lược khảo các nghiên cứu liên quan xác định các khoảng trống để đề xuất mô hình cùng các giải thuyết nghiên cứu ứng với bối cảnh của các NHTM tại Việt Nam. Trong đó HQKD được đại diện bởi ROA, ROE và RRTD được đại diện thông qua tỷ lệ nợ xấu, dự phòng RRTD Luận văn này đã được tác giả thu thập số liệu của 24 NHTM niêm yết tại Việt Nam và thiết kê dưới dạng dữ liệu bảng trong giai đoạn từ 2011 – 2022. Dữ liệu này được xử lý thông qua phần mềm thống kê STATA 14.0 và kết quả được trình bày với các mô hình hồi quy bình phương nhỏ nhất cụ thể đó là Pool OLS, FEM và REM. Từ kết quả được trích xuất từ phần mềm thì bước đầu thống kê mô tả để nắm được tình hình chung của các biến số trong mô hình. Tiếp đó là phân tích ma trận tương quan để xem xét không xảy ra hiện tượng đa cộng tuyến nghiêm trọng. Luận văn tiếp tục trình bày sơ lược về kết quả của các mô hình hồi quy và nhận thấy có sự tương đồng cao về kết quả. Tuy nhiên, với biến phụ thuộc ROA thì REM phù hợp và với biến phụ thuộc ROE thì mô hình FEM phù hợp, sau đó tác giả tiến hành kiểm định và phát hiện các khuyết tật phổ biến, sau đó khắc phục thông qua phương pháp FGLS. Cuối cùng, kết quả nghiên cứu cho thấy các tỷ lệ nợ xấu có tác động tích cực đến ROA, ROE trong khi tỷ lệ dự phòng RRTD thì ngược lại. Ngoài ra, luận văn còn xem xét sự tác động của các biến kiểm soát và kết quả cho thấy quy mô, tăng trưởng tín dụng, tỷ lệ lạm phát tác động tích cực đến ROA, ROE trong khi sở hữu Nhà nước thì ngược lại. Từ kết quả đó tác giả tiến hành đề xuất các hàm ý chính sách tương ứng cho các NHTM giảm thiểu RRTD và gia tăng HQKD. Từ khoá: Hiệu quả kinh doanh, rủi ro tín dụng, quy mô, sở hữu Nhà nước.
iv ABSTRACT Title: Impact of credit risk on business performance of Vietnamese commercial banks. Thesis content: This work synthesizes the theoretical frameworks related to the business efficiency of commercial banks. At the same time, the thesis has synthesized the fundamental theories related to credit risk at commercial banks, the measurement criteria and the relationship between business efficiency and credit risk. Next, through a review of related studies, to identify gaps in order to propose models and research hypotheses corresponding to the context of commercial banks in Vietnam. In which business efficiency is represented by ROA, ROE and credit risk are represented through bad debt ratio, provision for credit risk This thesis has collected data of 24 commercial banks listed in Vietnam and designed in the form of data. panel data for the period from 2011 to 2022. This data is processed through statistical software STATA 14.0 and the results are presented with specific least squares regression models that are Pool OLS, FEM and REM . From the results extracted from the software, initially descriptive statistics to understand the general situation of the variables in the model. Next is correlation matrix analysis to see that no serious multicollinearity occurs. The thesis continues to briefly present the results of the regression models and finds that there is a high similarity in the results. However, with the dependent variable ROA, the REM is suitable and with the dependent variable ROE, the FEM model is suitable, then the author conducts testing and detects common defects, then overcomes them through the method. FGLS. Finally, the research results show that bad debt ratios have a positive impact on ROA and ROE while provision for credit risk has the opposite effect. In addition, the thesis also considers the impact of control variables and the results show that the size, credit growth, and inflation rate positively affect ROA and ROE while state ownership has the opposite effect. . From that result, the author proposes corresponding policy implications for commercial banks to reduce credit risk and increase business efficiency. Keywords: Business efficiency, credit risk, scale, State ownership.
v MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN.............................................................................................i LỜI CẢM ƠN..................................................................................................ii TÓM TẮT LUẬN VĂN .................................................................................iii ABSTRACT....................................................................................................iv DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT.........................................................................ix DANH MỤC BẢNG BIỂU .............................................................................x DANH MỤC HÌNH VẼ .................................................................................xi CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI ..............................................................1 1.1. Lý do chọn đề tài .....................................................................................1 1.2. Mục tiêu nghiên cứu ................................................................................3 1.2.1. Mục tiêu tổng quát ............................................................................3 1.2.2. Mục tiêu cụ thể..................................................................................4 1.3. Câu hỏi nghiên cứu..................................................................................4 1.4. Đối tượng và phương pháp nghiên cứu ....................................................4 1.5. Phương pháp nghiên cứu .........................................................................5 1.6. Đóng góp của đề tài.................................................................................5 1.7. Kết cấu của luận văn................................................................................6 TÓM TẮT CHƯƠNG 1..................................................................................7 CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VÀ TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU........8 2.1. Lý thuyết về hiệu quả kinh doanh tại ngân hàng thương mại ...................8 2.1.1. Khái niệm về hiệu quả.......................................................................8 2.1.2. Hiệu quả kinh doanh của ngân hàng thương mại ...............................8
vi 2.1.3. Các chỉ tiêu đo lường hiệu quả kinh doanh của ngân hàng thương mại ........................................................................................................11 2.2. Lý thuyết về RRTD của các ngân hàng thương mại...............................14 2.2.1. Khái niệm RRTD tại các ngân hàng thương mại .............................14 2.2.2. Các chỉ tiêu đo lường RRTD của ngân hàng thương mại .................14 2.2.2.1.Tỷ lệ nợ xấu.................................................................................15 2.2.2.2.Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro tín dụng .......................................15 2.3. Tác động của rủi ro tín dụng đến hiệu quả kinh doanh của ngân hàng thương mại.......................................................................................................... 16 2.3.1. Rủi ro tín dụng tác động đến lợi nhuận và rủi ro của ngân hàng thương mại ...................................................................................................... 17 2.3.2. Rủi ro tín dụng tác động đến hiệu quả kinh doanh của các ngân hàng thương mại ..................................................................................................17 2.4. Tình hình nghiên cứu ..............................................................................18 2.4.1. Các nghiên cứu nước ngoài .............................................................18 2.4.2. Nghiên cứu trong nước....................................................................20 2.4.3. Các khoảng trống nghiên cứu được xác định ...................................26 TÓM TẮT CHƯƠNG 2..................................................................................27 CHƯƠNG 3: MÔ HÌNH VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU .....................28 3.1. Thiết lập mô hình và giả thuyết nghiên cứu.............................................28 3.1.1. Mô hình nghiên cứu ........................................................................28 3.1.1.1.Thiết lập mô hình nghiên cứu ......................................................28 3.1.1.2. Phương pháp đo lường biến ......................................................34
vii 3.1.2. Giả thuyết nghiên cứu .....................................................................35 3.1.2.1. Đối với các biến độc lập............................................................35 3.1.2.2. Đối với các biến quan sát ..........................................................36 3.2. Phương pháp nghiên cứu .......................................................................39 3.2.1. Quy trình nghiên cứu.......................................................................39 3.2.2. Thu thập và xử lý số liệu ....................................................................39 3.2.2.1. Xác định số mẫu nghiên cứu .....................................................39 3.2.2.2. Phương pháp thu thập dữ liệu....................................................40 3.2.3. Trình tự tính toán ............................................................................40 TÓM TẮT CHƯƠNG 3................................................................................43 CHƯƠNG 4: KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN......................44 4.1. Thống kê mô tả và xét tính tương quan các biến số trong mô hình ..........44 4.1.1. Thống kê mô tả ...............................................................................44 4.1.2. Phân tích sự tương quan của các biến độc lập trong mô hình...........48 4.2. Kết quả tính toán thực nghiệm ...............................................................49 4.2.1. Phân tích hồi quy.............................................................................50 4.2.2. Kiểm định lựa chọn giữa mô hình FEM và mô hình REM...............51 4.2.3. Kiểm định khuyết tật của mô hình phù hợp .....................................52 4.2.3.1. Kiểm định hiện tượng phương sai thay đổi................................52 4.2.3.2. Kiểm định hiện tượng tự tương quan.........................................52 4.2.3.3. Khắc phục các khuyết tật trong mô hình tác động cố định FEM 53 4.3. Thảo luận kết quả nghiên cứu..................................................................55 TÓM TẮT CHƯƠNG 4................................................................................60 CHƯƠNG 5: KẾT LUẬN VÀ HÀM Ý CHÍNH SÁCH ..............................61
显示前 10 页。下载资料查看完整内容。
暂无评论。快来抢沙发吧！
评论 (0)
暂无评论。快来抢沙发吧！