Đang tạo bản xem trước...
BỘ,GIÁO,DỤC,VÀ,ĐÀO,TẠO NGÂN,HÀNG,NHÀ,NƯỚC,VIỆT,NAM TRƯỜNG,ĐẠI HỌC,NGÂN,HÀNG,THÀNH PHỐ HỒ,CHÍ,MINH NGUYỄN TRƯỜNG GIANG GIẢI-PHÁP-PHÒNG-NGỪA-VÀ-XỬ-LÝ-NỢ-XẤU CỦA CÁC-NGÂN-HÀNG-THƯƠNG-MẠI-VIỆT-NAM LUẬN-VĂN-THẠC-SĨ Chuyên ngành: Tài chính ngân hàng Mã số chuyên ngành: 8 34,,02,,01 Thành phố Hồ,Chí,Minh – Năm 2023
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH NGUYỄN TRƯỜNG GIANG GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ Chuyên ngành: Tài chính ngân hàng Mã số chuyên ngành: 8 34 02 01 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS. TS. HÀ VĂN DŨNG Thành phố Hồ Chí Minh – Năm 2023
i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan nội dung bài luận văn "Giải pháp phòng ngừa và xử lý nợ xấu của các Ngân hàng thương mại Việt Nam" là công trình được nghiên cứu và hoàn thành từ quan điểm của cá nhân tôi. Các số liệu và kết quả trong luận văn này được sử dụng một cách trung thực. Tôi xin chịu hoàn toàn trách nhiệm về nội dung và tính trung thực của đề tài nghiên cứu này. TP. Hồ Chí Minh, ngày …… tháng …… năm 2023 Nguyễn Trường Giang
ii LỜI CẢM ƠN Tôi xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến Ban giám hiệu, Quý thầy cô trường Đại học Ngân hàng Tp. Hồ Chí Minh đã truyền dạy cho tôi những kiến thức quý báu và luôn giúp đỡ tôi trong suốt quá trình học tập. Tôi cũng xin đặc biệt gửi lời cảm ơn đến Thầy PGS. TS. Hà Văn Dũng đã quan tâm và tận tình hướng dẫn để tôi hoàn thành tốt luận văn này. Trong quá trình thực hiện, tôi đã hết sức cố gắng để hoàn thiện luận văn, đồng thời trao đổi, tiếp thu ý kiến từ các Thầy/Cô, bạn bè, tham khảo nhiều tài liệu, song cũng không thể tránh khỏi sai sót. Rất mong nhận được những thông tin đóng góp, phản hồi từ Quý thầy cô. Tôi xin chân thành cảm ơn và kính chúc Quý thầy cô sức khỏe, hạnh phúc và thành công trên mọi lĩnh vực. Tôi xin chân thành cảm ơn. TP. Hồ Chí Minh, ngày …… tháng …… năm 2023 Nguyễn Trường Giang
iii TÓM TẮT LUẬN VĂN Tên đề tài: Giải pháp phòng ngừa và xử lý nợ xấu của các Ngân hàng thương mại Việt Nam. Tóm tắt: Nợ xấu tại Việt Nam ngày càng gia tăng do các yếu tố tích tụ từ quá khứ và tác động từ các yếu tố kinh tế trong nước cũng như quốc tế. Nợ xấu tác động tiêu cực đến dòng luân chuyển vốn, đến tổng thể nền kinh tế, tiềm ẩn rủi ro đối với sự an toàn của hệ thống tài chính quốc gia, cũng như sự phát triển của mạng lưới ngân hàng. Vì vậy, việc ngăn ngừa và xử lý nợ xấu nhằm lành mạnh hóa tài chính của hệ thống ngân hàng là hết sức cần thiết. Bài luận văn cung cấp những cơ sở lý luận về nợ xấu trong hoạt động tín dụng của ngân hàng, phân tích nguyên nhân và tác động của nợ xấu, đồng thời tham khảo kinh nghiệm phòng ngừa và xử lý nợ xấu một số nước. Trên cơ sở đó tiến hành phân tích, đánh giá thực trạng nợ xấu, công tác phòng ngừa và xử lý trong hệ thống ngân hàng Việt Nam, đồng thời xác định nguyên nhân gốc rễ của nợ xấu trong hệ thống ngân hàng Việt Nam hiện nay. Bằng việc thu thập dữ liệu và áp dụng các phương pháp thống kê, tổng hợp, so sánh, phân tích lý thuyết kết hợp với luận giải thực tiễn và khuyến nghị các bên liên quan, luận án đề xuất các giải pháp phòng ngừa và xử lý nợ xấu phù hợp với thực tế của ngành ngân hàng Việt Nam. Từ khóa: giải pháp phòng ngừa, nợ xấu, xử lý nợ xấu, ngân hàng thương mại Việt Nam.
iv ABSTRACT Thesis Title: Prevention and Resolution Solutions for Non-Performing Loans of Vietnamese Commercial Banks. Summary: Non-performing loans in Vietnam have been on the rise due to accumulated factors from the past and impacts from both domestic and international economic factors. Non-performing loans have negative effects on the flow of capital, the overall economy, and pose risks to the safety of the national financial system, as well as the development of the banking network. Therefore, it is crucial to prevent and resolve non-performing loans to strengthen the financial health of the banking system. This thesis provides theoretical foundations on non-performing loans in credit activities of banks, analyzes the causes and impacts of non-performing loans, and references experiences in preventing and resolving non-performing loans in some countries. Based on that, it conducts analysis and evaluation of the current situation of non-performing loans, prevention and resolution efforts in Vietnamese banking system, and identifies the root causes of non-performing loans in the current banking system of Vietnam. By collecting data and applying statistical, synthesis, comparison, and theoretical analysis methods combined with practical interpretation and recommendation for relevant stakeholders, the thesis proposes appropriate prevention and resolution solutions for non-performing loans in line with the reality of the Vietnamese banking industry. Keywords: prevention solutions, non-performing loans, resolution of non- performing loans, Vietnamese commercial banks.
v DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG VIỆT Từ viết tắt Diễn giải đầy đủ AMC Công ty quản lý tài sản DATC Công ty TNHH Mua bán nợ Việt Nam DNNN Doanh nghiệp Nhà nước HĐKD Hoạt động kinh doanh NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại TCTC Tổ chức tài chính TCTD Tổ chức tín dụng TNHH MTV Trách nhiệm hữu hạn một thành viên TSBĐ Tài sản bảo đảm VAMC Công ty TNHH MTV quản lý tài sản của các TCTD Việt Nam
vi DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG ANH Từ viết tắt Cụm từ tiếng Anh Cụm từ tiếng Việt Nhóm chuyên gia tư vấn của Liên AEG American Education Group Hiệp Quốc Basel Committeeion BCBS Uỷ ban Basel về Giám sát ngân hàng Banking Supervision CAR Capital Adequacy Ratio Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu Korean Asset Management KAMCO Công ty quản lý tài sản Hàn Quốc Corporation Thailand Asset TAMC Công ty quản lý tài sản Thái Lan Management Corporation
vii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN.....................................................................................................i LỜI CẢM ƠN..........................................................................................................ii TÓM TẮT LUẬN VĂN.........................................................................................iii ABSTRACT............................................................................................................iv DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG VIỆT.........................................................v DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG ANH ........................................................vi DANH MỤC BẢNG...............................................................................................xi DANH MỤC HÌNH...............................................................................................xii MỞ ĐẦU.................................................................................................................. 1 1. ĐẶT VẤN ĐỀ ............................................................................................... 1 2. TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI............................................................... 1 3. MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU.........................................................................2 3.1. Mục tiêu tổng quát..........................................................................................2 3.2. Mục tiêu cụ thể............................................................................................... 2 4. CÂU HỎI NGHIÊN CỨU ...........................................................................2 5. ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU............................................2 6. PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU.................................................................. 3 7. NỘI DUNG NGHIÊN CỨU.........................................................................3 8. ĐÓNG GÓP CỦA ĐỀ TÀI..........................................................................3 9. TỔNG QUAN VỀ LĨNH VỰC NGHIÊN CỨU ........................................4 10. BỐ CỤC CỦA LUẬN VĂN.........................................................................4 CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ PHÒNG NGỪA VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI..........................5 1.1. Khái niệm về rủi ro tín dụng và nợ xấu trong hoạt động của các ngân hàng thương mại................................................................................................................ 5 1.1.1. Rủi ro tín dụng ........................................................................................... 5 1.1.2. Nợ xấu........................................................................................................6 1.1.3. Nguyên nhân của nợ xấu............................................................................7 1.1.4. Tác động của nợ xấu..................................................................................9
viii 1.1.5. Các chỉ tiêu đo lường nợ xấu ................................................................... 10 1.2. Phòng ngừa và xử lý nợ xấu của ngân hàng thương mại .............................11 1.2.1. Nội dung phòng ngừa và xử lý nợ xấu.....................................................11 1.2.2. Các chỉ tiêu đánh giá kết quả phòng ngừa và xử lý nợ xấu .....................12 1.3. Kinh nghiệm phòng ngừa, xử lý nợ xấu trong thực tiễn của một số nước và bài học cho Việt Nam .............................................................................................13 1.3.1. Kinh nghiệm của Nhật Bản......................................................................13 1.3.2. Kinh nghiệm của Hàn Quốc ....................................................................17 1.3.3. Kinh nghiệm của Thái Lan ......................................................................20 1.3.4. Bài học cho Việt Nam..............................................................................24 KẾT LUẬN CHƯƠNG 1.......................................................................................26 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG PHÒNG NGỪA VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM............................................27 2.1. Tổng quan hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam.................................27 2.1.1. Quá trình hình thành và phát triển...........................................................27 2.1.2. Hệ thống các NHTM Việt Nam hiện nay ............................................... 28 2.1.3. Tình hình cấp tín dụng của các NHTM Việt Nam ..................................30 2.2. Thực trạng nợ xấu của hệ thống NHTM tại Việt Nam ................................33 2.2.1. Quy mô.....................................................................................................33 2.2.2. Cơ cấu nợ xấu: .........................................................................................36 2.2.3. Nợ xấu tại một số NHTM ........................................................................38 2.3. Nguyên nhân nợ xấu.....................................................................................40 2.3.1. Nhóm môi trường pháp lý........................................................................40 2.3.2. Nhóm nội bộ hệ thống tài chính...............................................................44 2.3.3. Nhóm cơ chế xử lý nợ xấu.......................................................................47 2.3.4. Nhóm hoạt động giám sát, thanh tra của NHNN .....................................47 2.4. Thực trạng xử lý nợ xấu của các TCTD tại Việt Nam .................................48 2.4.1. Quy định liên quan...................................................................................48 2.4.2. Các biện pháp phòng ngừa nợ xấu của NHTM:.......................................50 2.4.3. Các biện pháp xử lý nợ xấu của NHTM ..................................................51
Hiển thị 10 trang đầu. Tải tài liệu để xem đầy đủ.
Chưa có bình luận nào. Hãy là người đầu tiên!
Bình luận (0)
Chưa có bình luận nào. Hãy là người đầu tiên!