Đang tạo bản xem trước...
i BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH NGUYỄN PHƯỚC HOÀNG THÔNG CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN NỢ XẤU TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ Chuyên ngành: Tài chính - Ngân hàng Mã số chuyên ngành: 8.34.02.01 Thành phố Hồ Chí Minh - Năm 2023
ii BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH NGUYỄN PHƯỚC HOÀNG THÔNG CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN NỢ XẤU TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ Chuyên ngành: Tài chính - Ngân hàng Mã số chuyên ngành: 8.34.02.01 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS. TS. TRẦN VIỆT DŨNG Thành phố Hồ Chí Minh - Năm 2023
i LỜI CAM ĐOAN Những nội dung trong luận văn này là công sức nghiên cứu của tôi và chưa từng được sử dụng trong học thuật tại bất kì trường nào. Các dữ liệu, nội dung trong luận văn này không có nội dung đã được công bố trước đây. Trích dẫn nội dung do người khác thực hiện được dẫn nguồn đầy đủ trong luận văn. Tôi cam đoan những thông tin trên là hoàn toàn đúng sự thật. Tp. HCM, ngày 22 tháng 08 năm 2023 Người thực hiện Nguyễn Phước Hoàng Thông
ii LỜI CẢM ƠN Tôi xin gửi lời cảm ơn đến PGS. TS Trần Việt Dũng, người trực tiếp hướng dẫn thực hiện đề tài này. Xin cám ơn thầy vì những lời khuyên hữu ích cho đề tài, hướng dẫn cách thức bố cục cũng như tận tình sửa chữa những điểm sai sót, những chi tiết quan trọng trong đề tài. Tôi xin cảm ơn Quý giảng viên của trường Đại học Ngân hàng TP.HCM đã dạy tôi nhiều kiến thức hữu ích trong suốt quá trình học cao học vừa qua. Trân trọng. Nguyễn Phước Hoàng Thông
iii TÓM TẮT Luận văn nghiên cứu đề tài “Các yếu tố ảnh hưởng đến nợ xấu của ngân hàng thương mại tại Việt Nam”. Nghiên cứu sử dụng dữ liệu được cung cấp từ báo cáo tài chính của 22 ngân hàng thương mại tại Việt Nam hoạt động liên tục trong giai đoạn 2012 – 2020. Luận văn sử dụng phương pháp nghiên cứu định lượng với mô hình hồi quy Pooled OLS, REM và FEM cùng với các kiểm định. Tỷ lệ nợ xấu ngân hàng được đo lường bằng tổng nợ nhóm 3, 4, 5 trên tổng dư nợ với các biến độc lập: Quy mô ngân hàng (SIZE), khả năng sinh lời (ROE), tỷ lệ dự phòng rủi ro tín dụng (LLR), tăng trưởng tín dụng (GROW), tăng trưởng kinh tế (GDP), tỷ lệ lạm phát (INF). Cùng các kết quả nghiên cứu, luận văn nêu một số ý kiến cần thiết cho nhà quản trị ngân hàng thương mại để xác định được các yếu tố ảnh hưởng đến nợ xấu nhằm hạn chế nợ xấu của ngân hàng thương mại tại Việt Nam. Từ khóa: nợ xấu, rủi ro tín dụng, ngân hàng thương mại, nghiên cứu định lượng, tăng trưởng tín dụng.
iv ABSTRACT Thesis research on the topic "Factors affecting bad debt of commercial banks in Vietnam". The study uses data provided from financial statements of 22 commercial banks in Vietnam operating continuously in the period 2012 - 2020. The thesis uses quantitative research methods with Pooled regression model. OLS, REM and FEM together with tests. Bank's bad debt ratio is measured by total debt of groups 3, 4, 5 on total outstanding loans with independent variables: bank size (SIZE), profitability (ROE), risk provision ratio credit (LLR), credit growth (GROW), economic growth (GDP), inflation rate (INF). Along with the research results, the thesis gives some necessary ideas for commercial bank managers to identify the factors affecting bad debt in order to limit bad debts of commercial banks in Vietnam. Keywords: bad debt, credit risk, commercial banking, quantitative research, credit growth.
v DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT STT Từ viết tắt Nội dung diễn giải 1 Basel Hiệp ước vốn Basel 2 CAR Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu Fix Effects Model 3 FEM Mô hình ảnh hưởng cố định Feasible Generalized Least Squares 4 FGLS Phương pháp bình phương tối thiểu tổng quát khả thi 5 GDP Tốc độ tăng trưởng kinh tế 6 GROW Tốc độ tăng trưởng tín dụng 7 IMF Quỹ tiền tệ quốc tế 8 INF Tỷ lệ lạm phát 9 LLR Tỷ lệ dự phòng rủi ro tín dụng 10 NHNN Ngân hàng nhà nước Việt Nam 11 NHTM Ngân hàng thương mại 12 NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần Non-Performing Loan 13 NPL Nợ xấu Pooled Ordinary Least Squares 14 Pooled OLS Mô hình hồi quy gộp Random Effects Model 15 REM Mô hình ảnh hưởng ngẫu nhiên 16 ROE Tỷ suất lợi nhuận trên VCSH 17 SIZE Quy mô ngân hàng 18 TCTD Tổ chức tín dụng 19 VCSH Vốn chủ sở hữu
vi MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN ......................................................................................................i LỜI CẢM ƠN.......................................................................................................... ii TÓM TẮT ............................................................................................................... iii ABSTRACT .............................................................................................................iv DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT.........................................................................v DANH MỤC BẢNG................................................................................................ix CHƯƠNG 1. GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI....................................................................1 1.1. Lý do chọn đề tài..........................................................................................1 1.2. Mục tiêu nghiên cứu....................................................................................3 1.2.1. Mục tiêu tổng quát........................................................................................3 1.2.2. Mục tiêu cụ thể..............................................................................................3 1.3. Câu hỏi nghiên cứu......................................................................................3 1.4. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu..............................................................3 1.5. Phương pháp thực hiện nghiên cứu:..........................................................4 1.6. Ý nghĩa của đề tài ........................................................................................5 1.7. Kết cấu của luận văn ...................................................................................5 CHƯƠNG 2. CƠ SỞ LÝ THUYẾT VÀ TỔNG QUAN NGHIÊN CỨU VỀ NỢ XẤU 7 2.1. LÝ THUYẾT VỀ NỢ XẤU.........................................................................7 2.1.1. Định nghĩa nợ xấu........................................................................................7 2.1.2. Phân loại các nhóm nợ.................................................................................9 2.1.3. Nguyên nhân gây ra nợ xấu tại các NHTM..............................................12 2.1.3.1.Theo góc độ về lý thuyết .............................................................................12 2.1.3.2.Theo góc độ khách quan và chủ quan..........................................................13 2.1.4. Các yếu tố ảnh hưởng đến nợ xấu tại các NHTM....................................15 2.1.4.1.Các yếu tố nội tại của NHTM......................................................................15 2.1.4.2.Các nhân tố môi trường vĩ mô.....................................................................18 2.1.5. Chỉ tiêu dùng để tính toán nợ xấu tại các NHTM ....................................19 2.1.5.1.Tỷ lệ % nợ xấu.............................................................................................19 2.1.5.2.Tỷ lệ nợ quá hạn ..........................................................................................19 2.1.5.3.Hệ số rủi ro tín dụng....................................................................................20 2.1.5.4.Dự phòng rủi ro tín dụng .............................................................................21
Hiển thị 8 trang đầu. Tải tài liệu để xem đầy đủ.
Chưa có bình luận nào. Hãy là người đầu tiên!
Bình luận (0)
Chưa có bình luận nào. Hãy là người đầu tiên!