Đang tạo bản xem trước...
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG -------***------- LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGOẠI HỐI TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM (AGRIBANK) - THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP Ngành: Tài chính ngân hàng VŨ HƯƠNG TRÀ Hà Nội - 2021
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGOẠI HỐI TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM (AGRIBANK) - THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP Ngành: Tài chính ngân hàng Mã số: 8340201 Họ và tên học viên: VŨ HƯƠNG TRÀ Người hướng dẫn: PGS.TS.Nguyễn Thị Quy Hà Nội - 2021
i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn về đề tài “Quản trị rủi ro trong hoạt động kinh doanh ngoại hối tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam (Agribank) - Thực trạng và giải pháp” là công trình nghiên cứu cá nhân của tôi trong thời gian qua. Mọi số liệu sử dụng phân tích trong luận văn và kết quả nghiên cứu là do tôi tự tìm hiểu, phân tích một cách khách quan, trung thực, có nguồn gốc rõ ràng và chưa được công bố dưới bất kỳ hình thức nào. Tôi xin chịu hoàn toàn trách nhiệm nếu có sự không trung thực trong thông tin sử dụng trong công trình nghiên cứu này. TÁC GIẢ LUẬN VĂN Vũ Hương Trà
ii LỜI CẢM ƠN Tôi xin chân thành cảm ơn Ban Giám hiệu, các thầy cô giáo của Khoa Sau đại học, trường Đại học Ngoại Thương đã tạo điều kiện cho tôi trong quá trình học tập và hoàn thành luận văn này. Đặc biệt, tôi xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến PGS.TS Nguyễn Thị Quy, người đã tận tình hướng dẫn, giúp đỡ tôi trong suốt quá trình nghiên cứu và hoàn thiện luận văn. Tôi xin chân thành cảm ơn Ban lãnh đạo, các đồng nghiệp làm việc tại Trung tâm Vốn - Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam (Agribank) đã nhiệt tình giúp đỡ tôi trong quá trình tìm hiểu thực tiễn, khai thác số liệu và hoàn thành luận văn này. Tôi cũng xin gửi lời cảm ơn đến gia đình, bạn bè, các anh/chị cùng lớp cao học TCNH K26A vì đã luôn động viên, quan tâm giúp đỡ tôi trong quá trình học tập và thực hiện luận văn. TÁC GIẢ LUẬN VĂN Vũ Hương Trà
iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN....................................................................................................i LỜI CẢM ƠN........................................................................................................ii DANH MỤC TỪ NGỮ VIẾT TẮT ...................................................................... vi DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ..........................................................................viii DANH MỤC HÌNH .............................................................................................. ix TÓM TẮT KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU LUẬN VĂN............................................. x PHẦN MỞ ĐẦU .................................................................................................... 1 CHƯƠNG I. CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGOẠI HỐI TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI7 1.1. Hoạt động kinh doanh ngoại hối tại ngân hàng thương mại....................... 7 1.1.1. Khái niệm về ngoại hối............................................................................7 1.1.2. Khái niệm về kinh doanh ngoại hối .........................................................8 1.1.3. Các nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ tại ngân hàng thương mại ................9 1.1.4. Vai trò của kinh doanh ngoại hối trong hoạt động ngân hàng ............... 17 1.2. Rủi ro trong hoạt động kinh doanh ngoại hối tại ngân hàng thương mại 18 1.2.1. Khái niệm rủi ro.................................................................................... 18 1.2.2. Khái niệm rủi ro kinh doanh ngoại hối.................................................. 19 1.2.3. Cái loại rủi ro trong hoạt động kinh doanh ngoại hối tại NHTM........... 19 1.2.4. Nguyên nhân dẫn đến rủi ro ..................................................................26 1.3. Quản trị rủi ro trong hoạt động kinh doanh ngoại hối tại NHTM ........... 27 1.3.1. Khái niệm.............................................................................................. 27 1.3.2. Nội dung quản trị rủi ro trong kinh doanh ngoại hối tại NHTM ............ 28 1.4. Các nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro kinh doanh ngoại hối tại ngân hàng thương mại............................................................................................... 34 1.4.1. Nhân tố khách quan .............................................................................. 34 1.4.2. Nhân tố chủ quan .................................................................................. 38 1.5. Kinh nghiệm về phòng ngừa rủi ro trong kinh doanh ngoại hối tại một số ngân hàng thương mại trong nước và nước ngoài ........................................... 41 1.5.1. Kinh nghiệm tại ngân hàng nước ngoài................................................. 41
iv 1.5.2. Kinh nghiệm tại ngân hàng trong nước ................................................. 46 1.5.3. Bài học rút ra cho Agribank ..................................................................50 CHƯƠNG II. THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGOẠI HỐI TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM (AGRIBANK) ............................................ 53 2.1. Giới thiệu về Ngân hàng Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam (Agribank) ........................................................................................ 53 2.1.1. Quá trình phát triển .............................................................................. 53 2.1.2. Cơ cấu tổ chức và bộ máy quản lý......................................................... 54 2.1.3. Kết quả hoạt động kinh doanh trong những năm gần đây......................55 2.2. Thực trạng hoạt động kinh doanh ngoại tệ tại Agribank và các rủi ro thường gặp........................................................................................................ 59 2.2.1. Kết quả hoạt động kinh doanh ngoại tệ tại Agribank............................. 59 2.2.2.Các rủi ro thường gặp trong kinh doanh ngoại hối tại Agribank............65 2.3. Thực trạng quản trị rủi ro trong hoạt động kinh doanh ngoại hối tại Agribank...........................................................................................................67 2.3.1.Tổ chức thực hiện...................................................................................67 2.3.2. Nhận diện rủi ro....................................................................................70 2.3.3. Đo lường và đánh giá rủi ro..................................................................71 2.3.4.Kiểm soát rủi ro.....................................................................................72 2.3.5. Xử lý và phòng ngừa rủi ro ...................................................................76 2.4.Đánh giá thực trạng của công tác quản trị rủi ro trong hoạt động kinh doanh ngoại hối tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam (Agribank) ........................................................................................................78 2.4.1.Những kết quả đạt được .........................................................................78 2.4.2. Các hạn chế và nguyên nhân.................................................................80 CHƯƠNG III. GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO NGOẠI HỐI TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGOẠI HỐI TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM (AGRIBANK)84 3.1.Định hướng quản trị rủi ro trong kinh doanh ngoại hối tại Agribank......84
v 3.1.1.Định hướng phát triển hoạt động kinh doanh ngoại hối tại Agribank.....84 3.1.2. Định hướng và mục tiêu của Agribank về quản trị rủi ro trong hoạt động kinh doanh ngoại hối ......................................................................................85 3.2. Giải pháp quản trị rủi ro trong hoạt động kinh doanh ngoại hối tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam.....................................86 3.2.1. Nhóm giải pháp tổng thể.......................................................................86 3.2.2. Nhóm giải pháp nghiệp vụ.....................................................................99 3.3. Một số kiến nghị....................................................................................... 103 3.3.1. Kiến nghị với Chính phủ...................................................................... 103 3.3.2. Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước ....................................................105 KẾT LUẬN ........................................................................................................ 111 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO ........................................................... 113
vi DANH MỤC TỪ NGỮ VIẾT TẮT 1 NHNN Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 2 NHTM Ngân hàng thương mại 3 KDNT Kinh doanh ngoại tệ 4 USD Đồng đô la Mỹ 5 VND Đồng Việt Nam 6 KDNH Kinh doanh ngoại hối 7 TTV Trung tâm Vốn 8 TNHH Trách nhiệm hữu hạn 9 TMCP Thương mại cổ phần 10 WTO Tổ chức Thương mại thế giới 11 EUR Đồng tiền chung Châu Âu 12 GBP Đồng bảng Anh 13 JPY Đồng yên Nhật 14 AUD Đồng đô la Australia 15 Trung tâm PN&XLRR Trung tâm Phòng ngừa và Xử lý rủi ro Hội đồng ALCO (ALCO: 16 Hội đồng quản lý Tài sản Nợ - Tài sản Có Asset Liability Committee) Ủy ban ALCO (ALCO: 17 Ủy ban quản lý Tài sản Nợ - Tài sản Có Asset Liability Committee) 18 VCB Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 19 Vietinbank Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam 20 MB Ngân hàng TMCP Quân đội Việt Nam Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển nông 21 Agribank thôn Việt Nam 22 TCTD Tổ chức tín dụng
vii 23 ĐVKD Đơn vị kinh doanh 24 UBQLRR Ủy Ban Quản lý rủi ro 25 QLRR Quản lý rủi ro 26 HĐTV Hội đồng thành viên 27 TGĐ Tổng giám đốc 28 Phó TGĐ Phó Tổng giám đốc 29 TTQT Thanh toán quốc tế Bộ phận ALM/QLRRTT Bộ phận Quản lý Tài sản Nợ - Có và Quản lý 30 (ALM: Asset Liability rủi ro thị trường Management) 31 VaR (Value at Risk) Giá trị chịu rủi ro
viii DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ Bảng Tên Bảng Trang Bảng 2.1 Doanh số mua, bán ngoại tệ của Agribank giai đoạn 2016 - 2020 60 Doanh số mua bán ngoại tệ USD giữa chi nhánh và Trung tâm Bảng 2.2 61 Vốn Agribank giai đoạn 2016 - 2020 Doanh số mua bán các ngoại tệ khác USD (quy đổi USD) giữa Bảng 2.3 61 chi nhánh và Trung tâm Vốn Agribank giai đoạn 2016 -2020 Doanh số mua bán ngoại tệ USD trên thị trường liên ngân Bảng 2.4 62 hànggiai đoạn 2016 - 2020 Bảng 2.5 Doanh số giao dịch hoán đổi của Agribankgiai đoạn 2016 - 2020 63 Chỉ tiêu lợi nhuận của một số ngân hàng thương mại Bảng 2.6 64 từ 2016 -2020 Hạn mức giao dịch của Agribank với các đối tác theo từng Bảng 2.7 74 sản phẩm Biểu Tên Biểu Trang Biểu đồ 2.1 Tổng nguồn vốn của Agribank giai đoạn 2016 - 2020 56 Biểu đồ 2.2 Tổng tài sản của Agribank giai đoạn 2016 - 2020 57 Biểu đồ 2.3 Lợi nhuận trước thuếgiai đoạn 2016 - 2020 58 Biểu đồ 2.4 Cho vay khách hàng giai đoạn 2016 - 2020 59
ix DANH MỤC HÌNH Hình Tên Hình Trang Hình 2.1 Cơ cấu tổ chức của Agribank 54 Hình 2.2 Mô hình ba tuyến bảo vệ tại Agribank 68 Hình 3.1 Cơ cấu tổ chức của Agribank 87
x TÓM TẮT KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU LUẬN VĂN Để thực hiện đề tài “Quản trị rủi ro trong hoạt động kinh doanh ngoại hối tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam (Agribank) - Thực trạng và giải pháp”, trên cơ sở hệ thống hóa những vấn đề lý luận về quản trị rủi ro trong hoạt động kinh doanh ngoại hối tại ngân hàng thương mại nói chung, tác giả đã phân tích, đánh giá công tác quản trị rủi ro trong hoạt động kinh doanh ngoại hối tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam, từ đó đề xuất giải pháp nhằm hoàn thiện và nâng cao hiệu quả hoạt động quản trị rủi ro. Thứ nhất, tác giả hệ thống hóa cơ sở lý luận về kinh doanh ngoại hối, quản trị rủi ro trong hoạt động kinh doanh ngoại hối tại NHTM, làm rõ nội dung của quản trị rủi ro gồm: (i) Nhận diện rủi ro, (ii) Đo lường và đánh giá rủi ro, (iii) Kiểm soát rủi ro, (iv) Xử lý và phòng ngừa rủi ro. Thứ hai, trên cơ sở giới thiệu khái quát về Agribank và tình hình kinh doanh ngoại hối tại Agribank, tác giả đã phân tích thực trạng mô hình tổ chức, quy trình quản trị rủi ro trong kinh doanh ngoại hối tại Agribank, bao gồm cả những đánh giá về kết quả đạt được những tồn tại hạn chế và nguyên nhân. Thứ ba, trên cở sở định hướng và mục tiêu quản trị rủi ro trong kinh doanh ngoại hối tại Agribank, tác giả đã đưa ra các giải pháp về xây dựng mô hình đo lường rủi ro, quy trình quản trị rủi ro và mội số giải pháp về nghiệp vụ trong kinh doanh ngoại hối tại Agribank cũng như các kiến nghị với Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước và với Agribank nhằm hoàn thiện QTRR trong kinh doanh ngoại hối tại Agribank.
Hiển thị 12 trang đầu. Tải tài liệu để xem đầy đủ.
Chưa có bình luận nào. Hãy là người đầu tiên!
Bình luận (0)
Chưa có bình luận nào. Hãy là người đầu tiên!