Đang tạo bản xem trước...
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG TỚI HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – BIDV Ngành: Tài chính – Ngân hàng Mã số: 8340201 Họ và tên học viên: Nguyễn Thị Bích Diệp Người hướng dẫn: PGS,TS Nguyễn Việt Dũng Hà Nội – 2023
i LỜI CAM ĐOAN Tôi là Nguyễn Thị Bích Diệp, học viên cao học khóa 28A, lớp Tài chính ngân hàng 28A định hướng nghiên cứu. Tôi xin cam đoan luận văn thạc sĩ này là sản phẩm nghiên cứu của tôi, có sự hướng dẫn của PGS.TS Nguyễn Việt Dũng. Các nội dung trong bài nghiên cứu và kết quả của bài nghiên cứu là trung thực, do tôi nghiên cứu phân tích và không sao chép dưới bất kỳ hình thức nào. Những số liệu trong bảng biểu phục vụ cho phân tích, nhận xét và đánh giá được tác giả thu thập từ những nguồn khác nhau có tính tin cậy cao và có ghi trong phần tài liệu tham khảo ở phụ lục cuối bài.
ii LỜI CẢM ƠN Được sự phân công của thầy cô khoa Sau Đại học và sự hướng dẫn nhiệt tình của thầy Nguyễn Việt Dũng – Trưởng khoa Tài chính Ngân hàng Trường Đại học Ngoại Thương, luận văn thạc sĩ với đề tài “Các nhân tố ảnh hưởng tới hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam – BIDV” đã được hoàn thiện. Để hoàn thành luận văn của mình, ngoài sự cố gắng nỗ lực của bản thân, còn có sự giúp đỡ và chỉ dẫn nhiệt tình của các thầy cô trong khoa Tài chính Ngân hàng, đặc biệt là PGS.TS Nguyễn Việt Dũng – giảng viên hướng dẫn luận văn, người đã xây dựng và chỉ bảo để em hoàn thiện luận văn của mình một cách khoa học nhất. Em xin cảm ơn thầy – PGS.TS Nguyễn Việt Dũng trong thời gian vừa qua đã luôn luôn nhiệt tình hỗ trợ, chỉ bảo, hướng dẫn tận tình. Mặc dù công việc trong Khoa cũng như công việc trong Trường rất nhiều, nhưng thầy vẫn luôn dành thời gian cho chúng em, giúp em hoàn thành luận văn của mình một cách đúng đắn nhất có thể. Em xin cảm ơn thầy một lần nữa và chúc thầy luôn thành công trong sự nghiệp giảng dạy của mình. Em cũng xin cảm ơn các anh chị em cán bộ nhân viên tại BIDV. Mặc dù khối lượng công việc hàng ngày là không hề nhỏ nhưng các anh chị em đã luôn tận tình giúp đỡ em hoàn thành khảo sát để em có thể có những bảng số liệu và thông tin quý giá để tiếp cận phương pháp nghiên cứu luận văn. Tuy nhiên, vì kiến thức là vô cùng bao la và vô cùng rộng lớn, mặc dù bản thân đã có những kinh nghiệm nhất định, nhưng vì các nghiệp vụ ngân hàng vô cùng nhiều nên khó tránh khỏi luận văn có những sai sót và hạn chế. Em hy vọng rằng sẽ nhận được những nhận xét, những chỉ bảo góp ý quý giá của các thầy cô để luận văn của em được hoàn thiện hơn. Một lần nữa, em xin cảm ơn thầy Nguyễn Việt Dũng, các thầy cô của Trường Đại học Ngoại Thương và các anh chị em cán bộ nhân viên của BIDV đã tận tình hỗ trợ, giúp đỡ và tạo điều kiện để em hoàn thành luận văn của mình.
iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN...................................................................................................... i LỜI CẢM ƠN........................................................................................................... ii DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT..................................................................... vi DANH MỤC SƠ ĐỒ, HÌNH, BẢNG.................................................................... vii TÓM TẮT KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU LUẬN VĂN ......................................... viii LỜI MỞ ĐẦU............................................................................................................1 CHƯƠNG 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG TỚI HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI..........................................9 1.1. Cơ sở lý luận về tín dụng Ngân hàng Thương mại......................................9 1.2. Rủi ro tín dụng của Ngân hàng Thương mại.............................................12 1.2.1. Khái niệm rủi ro tín dụng.................................................................12 1.2.2. Đặc điểm của rủi ro tín dụng............................................................12 1.2.3. Hậu quả của rủi ro tín dụng.............................................................13 1.3. Quản trị rủi ro tín dụng của Ngân hàng Thương mại ..............................15 1.3.1. Khái niệm và mục tiêu của quản trị rủi ro tín dụng........................15 1.3.2. Quy trình quản trị rủi ro tín dụng....................................................17 1.3.3. Các mô hình quản trị rủi ro tín dụng...............................................21 1.4. Các nhân tố ảnh hưởng tới hoạt động quản trị rủi ro tín dụng của Ngân hàng Thương mại.................................................................................................23 1.4.1. Các nhân tố bên trong ngân hàng....................................................23 1.4.2. Các nhân tố về môi trường vĩ mô.....................................................27 1.4.3. Các nhân tố thuộc về khách hàng....................................................29 1.5. Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng của một số ngân hàng ở trong nước và ở nước ngoài ....................................................................................................31 1.5.1. Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng tại một số ngân hàng ở nước ngoài ............................................................................................................31 1.5.2. Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng tại một số ngân hàng ở trong nước.............................................................................................................34
iv 1.5.3. Những bài học kinh nghiệm mà BIDV có thể áp dụng trong thời gian tới.........................................................................................................35 CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG TỚI HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – BIDV................................................................38 2.1. Giới thiệu chung về Ngân hàng Thương mại cổ phầ n Đầ u tư và Phát triển Việt Nam – BIDV........................................................................................38 2.1.1. Quá trình hình thành và phát triển..................................................38 2.1.2. Chức năng, nhiệm vụ cơ bản ...........................................................41 2.1.3. Cơ cấu tổ chức...................................................................................41 2.1.4. Kết quả kinh doanh của BIDV.........................................................42 2.2. Thực trạng hoạt động tín dụng tại BIDV...................................................50 2.2.1. Cơ cấu tín dụng tại BIDV.................................................................50 2.2.2. Chất lượng tín dụng tại BIDV..........................................................54 2.3. Thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng tại BIDV............................56 2.3.1. Quy trình tín dụng tại BIDV.............................................................56 2.3.2. Công tác nhận diện rủi ro tín dụng..................................................59 2.3.3. Đo lường rủi ro tín dụng ..................................................................60 2.3.4. Kiểm soát rủi ro tín dụng..................................................................63 2.3.5. Phòng ngừa rủi ro tín dụng..............................................................64 2.4. Đánh giá công tác quản trị rủi ro tín dụng tại BIDV................................64 2.4.1. Những kết quả đã đạt được ..............................................................64 2.4.2. Những hạn chế còn tồn tại...............................................................65 2.4.3. Nguyên nhân của sự hạn chế...........................................................66 2.5. Các nhân tố ảnh hưởng tới hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đầ u tư và Phát triển Việt Nam – BIDV.......................................67 2.5.1. Các nhân tố liên quan tới khách hàng.............................................67 2.4.2. Các nhân tố bên trong ngân hàng....................................................68 2.4.3. Các nhân tố môi trường vĩ mô..........................................................69
v 2.6. Mô hình nghiên cứu những nhân tố ảnh hưởng tới hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phầ n BIDV ..................................70 2.6.1. Mô hình và giả thuyết nghiên cứu...................................................70 2.6.2. Phân tích kết quả nghiên cứu ..........................................................76 2.6.3. Đánh giá kết quả nghiên cứu...........................................................78 2.6.4. So sánh kết quả nghiên cứu với thực tế tại BIDV...........................79 CHƯƠNG 3 CÁC ĐÈ XUẤT VÀ KIẾN NGHỊ ĐỂ HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – BIDV................................................................80 3.1. Những định hướng về công tác tín dụng trong thời gian tới....................80 3.2. Một số đề xuất để nâng cao công tác quản trị rủi ro tín dụng tại BIDV.81 3.2.1. Đối với nhân tố về nội bộ ngân hàng...............................................81 3.2.2. Đối với nhân tố môi trường kinh tế xã hội ......................................82 3.2.3. Đối với nhân tố khách hàng.............................................................83 3.3. Các kiến nghị đối với Nhà nước ..................................................................84 KẾT LUẬN..............................................................................................................87 TÀI LIỆU THAM KHẢO......................................................................................88
vi DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT MB Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân Đội BIDV Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam QHKH Quan hệ khách hàng RRTD Rủi ro tín dụng CIC Trung tâm tín dụng Quốc gia Việt Nam NHTM Ngân hàng Thương mại NHNN Ngân hàng Nhà nước QTRR Quản trị rủi ro
vii DANH MỤC SƠ ĐỒ, HÌNH, BẢNG Bảng 2.1: Lượng tiền gửi của BIDV giai đoạn 2018-2022.......................................43 Bảng 2.2: Cơ cấu tiền gửi tại BIDV giai đoạn 2018-2022........................................45 Bảng 2.3: Các chỉ tiêu tài chính tại BIDV giai đoạn 2018-2022.............................47 Bảng 2.4: Chỉ tiêu hoạt động kinh doanh tại BIDV giai đoạn 2018-2022................49 Bảng 2.5: Dư nợ tín dụng tại BIDV giai đoạn 2018-2022........................................51 Bảng 2.6: Cơ cấu tín dụng tại BIDV giai đoạn 2018-2022.......................................53 Bảng 2.7: Dư nợ tại BIDV giai đoạn 2018-2022 phân theo nhóm nợ......................55 Bảng 2.8: Điểm xếp hạng tín dụng nội bộ tại BIDV.................................................62 Bảng 2.9: Các biến quan sát và mã hóa biến quan sát..............................................73 Bảng 2.10: Kiểm định giá trị Cronbach Alpha của nhân tố Khách hàng lần 1.........73 Bảng 2.11: Kiểm định giá trị Cronbach Alpha của nhân tố Khách hàng lần 2.........74 Bảng 2.12: Kiểm định giá trị Cronbach Alpha của nhân tố Bên trong ngân hàng lần 1.................................................................................................................................74 Bảng 2.13: Kiểm định giá trị Cronbach Alpha của nhân tố Bên trong ngân hàng lần 2.................................................................................................................................75 Bảng 2.14: Kiểm định giá trị Cronbach Alpha của nhân tố Môi trường kinh tế xã hội ...................................................................................................................................75 Bảng 2.15: Kiểm định giá trị Cronbach Alpha của nhân tố Quản trị rủi ro tín dụng75 Bảng 2.16: Kết quả mô hình hồi quy tuyến tính......................................................76 Bảng 2.17: Kết quả kiểm định hiện tượng đa cộng tuyến giữa các biến độc lập......77
viii TÓM TẮT KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU LUẬN VĂN Lý luận, thực tiễn và các nghiên cứu đã chỉ ra một điều rằng hoạt động của Ngân hàng Thương mại luôn phải gánh chịu những rủi ro khác nhau, trong đó, rủi ro lớn nhất chính là rủi ro tín dụng – vì tín dụng chính là nghiệp vụ mang về nguồn lợi nhuận lớn nhất trong các hoạt động của ngân hàng. Bên cạnh đó, một điều cũng được chỉ ra rằng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng chịu nhiều những nhân tố khác nhau từ những nhân tố về khách hàng, nhân tố về nội bộ ngân hàng tới những nhân tố về kinh tế xã hội. Luận văn đã nghiên cứu và xác định sự ảnh hưởng của các nhân tố trên tới hoạt động quản trị rủi ro của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam – BIDV. Kết quả nghiên cứu cho thấy yếu tố nội bộ ngân hàng và yếu tố về môi trường kinh tế xã hội có ảnh hưởng tới hoạt động quản trị rủi ro của BIDV. Từ đây, luận văn so sánh đối chiếu với thực tế tại BIDV để thấy được những thành tựu và những hạn chế còn tồn tại. Qua đó, luận văn đề xuất một số giải pháp và những kiến nghị để có thể nâng cao hơn nữa công tác quản trị rủi ro tín dụng tại BIDV.
Hiển thị 9 trang đầu. Tải tài liệu để xem đầy đủ.
Chưa có bình luận nào. Hãy là người đầu tiên!
Bình luận (0)
Chưa có bình luận nào. Hãy là người đầu tiên!