Đang tạo bản xem trước...
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH TRẦN THỊ MỸ HƯỚNG KIỂM SOÁT CÁC GIAO DỊCH CÓ KHẢ NĂNG TƯ LỢI TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ THỰC TIỄN TẠI VIETINBANK ĐỀ ÁN TỐT NGHỆP Ngành: Luật kinh tế Mã ngành: 8380107 Thành phố Hồ Chí Minh – Năm 2025
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH TRẦN THỊ MỸ HƯỚNG KIỂM SOÁT CÁC GIAO DỊCH CÓ KHẢ NĂNG TƯ LỢI TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ THỰC TIỄN TẠI VIETINBANK ĐỀ ÁN TỐT NGHỆP Ngành: Luật kinh tế Mã ngành: 8380107 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS. NGUYỄN THỊ KIM THOA Thành phố Hồ Chí Minh – Năm 2025
i LỜI CAM ĐOAN ……. Tôi xin cam đoan đề án này là công trình nghiên cứu của riêng tôi và những nội dung được trình bày trong đề án này là hoàn toàn trung thực. TP.Hồ Chí Minh, ngày … tháng 4 năm 2025 Học viên (Ký, ghi rõ họ tên) TRẦN THỊ MỸ HƯỚNG
ii LỜI CẢM ƠN Lời đầu tiên, tôi xin bày tỏ lòng tri ân sâu sắc đến Nhà trường, đội ngũ giảng viên Khoa Luật Kinh tế – Khoa Sau đại học cùng toàn thể cán bộ, nhân viên Trường Đại học Ngân Hàng Thành phố Hồ Chí Minh. Đặc biệt, tôi muốn gửi lời cảm ơn chân thành đến cô Nguyễn Thị Kim Thoa, người đã trực tiếp đồng hành và tận tình hướng dẫn tôi trong suốt quá trình thực hiện đề án này. Nhờ sự giúp đỡ và những lời khuyên quý báu từ cô, tôi không chỉ mở rộng thêm tri thức mà còn định hướng, hỗ trợ tôi hoàn thành đề án này. Đề án này là một kết quả của quá trình tìm tòi và học hỏi, đánh dấu những bước đi đầu tiên của tôi trên con đường nghiên cứu khoa học. Dù đã cố gắng hết sức, nhưng với những hạn chế về kinh nghiệm thực tế và kỹ năng phân tích, chắc chắn không tránh khỏi những thiếu sót. Tôi rất mong nhận được những ý kiến đóng góp từ Quý Thầy/Cô để tiếp tục hoàn thiện kiến thức và phát triển bản thân trong tương lai. Trân trọng! Tp. Hồ Chí Minh, ngày tháng 4 năm 2025 Học viên (Ký, ghi rõ họ tên) TRẦN THỊ MỸ HƯỚNG
iii TÓM TẮT ĐỀ ÁN Tiêu đề: Kiểm soát các GDCKNTL trong hoạt động của ngân hàng thương mại và thực tiễn tại VietinBank. Từ khóa: Kiểm soát, GDCKNTL, hoạt động của ngân hàng thương mại. Trong hoạt động của các ngân hàng thương mại, các GDCKNTL thường phát sinh từ mối quan hệ lợi ích giữa các bên liên quan, bao gồm cổ đông lớn, thành viên hội đồng quản trị, ban điều hành hoặc các tổ chức, cá nhân có mối quan hệ mật thiết với ngân hàng. Những giao dịch này, nếu không được kiểm soát chặt chẽ, có thể dẫn đến rủi ro lớn, gây tổn thất tài chính cho ngân hàng, suy giảm niềm tin từ phía khách hàng và ảnh hưởng tiêu cực đến toàn bộ hệ thống tài chính. Việc kiểm soát các GDCKNTL là một yêu cầu cấp thiết để đảm bảo tính minh bạch, công bằng và hiệu quả trong quản trị ngân hàng. Để thực hiện điều này, Luật Các tổ chức tín dụng và các Thông tư, hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đã xây dựng hệ thống quản trị rủi ro, đưa ra biện pháp quan trọng thiết lập cơ chế giám sát độc lập, bao gồm việc phân công nhiệm vụ rõ ràng giữa các bộ phận quản lý, kiểm toán nội bộ và ủy ban kiểm soát. Đồng thời, ngân hàng cần thực hiện công khai, minh bạch các giao dịch có liên quan đến bên nội bộ và thường xuyên rà soát, đánh giá rủi ro phát sinh từ những giao dịch này. Bên cạnh đó, việc xây dựng môi trường kinh doanh minh bạch, đạo đức nghề nghiệp và nâng cao trách nhiệm của các cán bộ quản lý cũng đóng vai trò then chốt. Khi tất cả các bên liên quan hiểu rõ quyền lợi và trách nhiệm của mình, ngân hàng không chỉ giảm thiểu được các hành vi tư lợi mà còn nâng cao uy tín và vị thế trên thị trường. Nhằm làm rõ các vấn đề tồn tại, tác giả đã sử dụng phương pháp phân tích, tổng hợp xuyên suốt nhằm làm sáng tỏ các nội dung về các GDCKNTL trong hoạt động của ngân hàng thương mại. Để đạt được các mục tiêu trên, đề án tập trung thực hiện các nhiệm vụ nghiên cứu sau: Một là, lý luận về kiểm soát các giao dịch có khả năng tư lợi trong hoạt động của ngân hàng thương mại. Hai là, phân tích, so sánh, đánh giá thực trạng pháp luật, thực tiễn thực hiện kiểm soát các GDCKNTL tại VietinBank. Từ đó, đề xuất các kiến nghị góp phần hoàn thiện các quy định pháp luật về kiểm soát các GDCKNTL trong hoạt động ngân hàng và giải pháp nâng cao hiệu quả kiển soát các GDCKNTL tại ngân hàng VietinBank.
iv ABSTRACT Title: Controlling Potentially Self-Dealing Transactions in Commercial Bank Operations and Practical Applications at VietinBank. Keywords: Control, Potentially Self-Dealing Transactions, Commercial Bank Operations. In the operations of commercial banks, potentially self-dealing transactions often arise from benefit relationships among related parties, including major shareholders, members of the board of directors, the executive board, or organizations and individuals closely associated with the bank. If not strictly controlled, these transactions can lead to significant risks, financial losses for the bank, a decline in customer trust, and adverse impacts on the entire financial system. Controlling potentially self-dealing transactions is an urgent requirement to ensure transparency, fairness, and efficiency in bank governance. To achieve this, the Law on Credit Institutions and the circulars and guidelines issued by the State Bank of Vietnam have established a risk management framework and introduced critical measures to set up an independent supervisory mechanism. These measures include clearly delegating responsibilities among management units, internal audit teams, and supervisory committees. Additionally, banks must ensure transparency and public disclosure of transactions involving related parties and regularly review and assess risks arising from such transactions. Moreover, creating a transparent business environment, fostering professional ethics, and enhancing the accountability of management personnel are crucial. When all stakeholders clearly understand their rights and responsibilities, banks can not only minimize self- dealing behaviors but also enhance their credibility and position in the market. To address existing issues, the author applied consistent analytical and synthesis methods to clarify the nature of potentially self-dealing transactions in commercial bank operations. To achieve the outlined objectives, the study focuses on the following research tasks: Developing a theoretical framework for controlling potentially self-dealing transactions in commercial bank operations. Analyzing, comparing, and evaluating the current legal framework and practical
v implementation, while proposing solutions to improve the effectiveness of controlling potentially self-dealing transactions in commercial banks.
Hiển thị 7 trang đầu. Tải tài liệu để xem đầy đủ.
Chưa có bình luận nào. Hãy là người đầu tiên!
Bình luận (0)
Chưa có bình luận nào. Hãy là người đầu tiên!