Facebook: @ www.facebook.com/ S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang 1 Dấu hiệu nhận biết khoản vay có vấn đề, Chính sách cho vay của ngân hàng kém hiệu quả. Các vấn đề kiểm soát và xử lý Kiểm soát tín dụng có vai trò vô cùng quan trọng đối với một chương trình cho vay lành mạnh của ngân hàng. Nó không chỉ giúp các nhà quản lý ngân hàng phát hiện ra nhũng khoản cho vay có vấn đề nhanh hơn mà còn giúp xác định được vấn đề các cán bộ tín dụng có tuân thủ đúng chính sách cho vay của ngân hàng hay không. Kiểm soát tín dụng cũng giúp các nhà quản lý cao cấp và hội đồng quản trị của ngân hàng trong việc đánh giá toàn bộ rủi ro tiềm tàng của ngân hàng và nhu cầu vốn của nó trong tương lai. Mặc dù, đã có những biện pháp quản lý, kiểm soát tín dụng an toàn, các văn bản quy định hướng dẫn cụ thể áp dụng trong các chương trình cho vay song việc tồn tại các khoản cho vay có vấn đề là một thực tế không thể tránh khỏi. Thông thường điều này có nghĩa rằng người vay đã không thực hiện thanh toán đúng như kế hoạch (một hoặc nhiều lần) hay giá trị tài sản thế chấp của người vay đã sụt giảm đáng kể. Các dấu hiệu nhận biết như sau: Các dấu hiệu nhận biết một khoản cho vay có vấn đề Các dấu hiệu nhận biết chính sách cho vay kém hiệu quả của ngân hàng 1. Giải ngân bằng tiền mặt đối với khoản vay có gía trị lớn. 2. Khách hàng thanh toán tiền vay không đúng kế hoạch. 3. Kỳ hạn trả nợ của khoản cho vay bị thay đổi liên tục. 4. Yêu cầu gia hạn nợ kém hiệu quả (Dư nợ gốc trước mỗi lần gia hạn không giảm đáng kể) 5. Lãi suất cao bất thường (cố gắng bù đắp rủi ro cao). 6. Sự tích tụ bất thường của các khoản phải thu hoặc hàng tồn kho của khách hàng. 7. Tỷ lệ (đòn bẩy) nợ trên vốn cổ phần tăng. 8. Thất lạc các tài liệu (đặc biệt là các báo cáo tài chính của khách hàng phải 1. Sự đánh giá không chính xác về rủi ro của khách hàng. 2. Cho vay dựa trên các sự kiện bất thường có thể xảy ra trong tương lai (chẳng hạn như sáp nhập). 3. Cho vay do khách hàng hứa duy trì một khoản tiền gửi lớn. 4. Không xác định kế hoạch hoàn trả đối với từng khoản cho vay. 5. Phân kỳ thu gốc và lãi thời gian dài không linh hoạt (giảm khả năng quay vòng vốn). 6. Cung cấp tín dụng lớn cho khách hàng không thuộc khu vực thị trường của ngân hàng. 7. Hồ sơ tín dụng không đầy đủ. 8. Cấp các khoản tín dụng lớn cho thành viên trong nội bộ ngân hàng (nhân viên, giám đốc hay các cổ đông) Facebook: @ www.facebook.com/ S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang 2 lưu tại ngân hàng) 9. Tài sản thế chấp không đủ tiêu chuẩn 10.Trông chờ việc đánh giá lại tài sản sản phẩm tăng vốn chủ sở hữu. 11.Không có các báo cáo hay dự đoán về dòng tiền. 12.Việc trông chờ của khách hàng vào các nguồn vốn bất thường để đáp ứng nghĩa vụ thanh toán (ví dụ, bán các toà nhà chung cư, các trang thiết bị có giá trị, mà không phải là hàng hoá kinh doanh của đơn vị vay). 9. Có khuynh hướng cạnh tranh tăng thái quá (cấp các khoản tín dụng cho khách hàng để họ không tới ngân hàng khác dù khoản cho vay sẽ có vấn đề) 10.Cho vay để tài trợ các hoạt động đầu cơ. 11.Thiếu nhạy cảm đối với môi trường kinh tế đang có thay đổi. 12.Tạo lập hợp đồng tín dụng mới thay thế hợp đồng cũ hoặc cho vay thêm vốn đối với khách hàng. Mỗi khoản cho vay có vấn đề đều mang những nét đặc thù nhưng dù sao chúng cũng đều mang những nét chung góp phần cảnh báo cho ngân hàng về những vấn đề rắc rối đã bắt đầu nảy sinh. - Sự trì hoãn bất thường hay không có lời giải thích của người vay trong việc nộp các báo cáo tài chính và các khoản thanh toán theo kế hoạch cũng như trì hoãn trong giao tiếp với nhân viên ngân hàng. - Đối với những món vay kinh doanh là những thay đổi bất thường xuất hiện trong các phương pháp mà người vay sử dụng để tính khấu hao tài sản cố định, trả tiền trợ cấp, tính giá trị hàng tồn kho, tính thuế hay thu nhập. - Đối với những món vay kinh doanh, việc cấu trúc lại số dư nợ, không chia lợi tức cổ phần, hay sự thay đổi trong mức phân hạng tín dụng của khách hàng là những dấu hiệu cần chú ý. - Những thay đổi bất lợi về