Génération de l'aperçu...
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP. HỒ CHÍ MINH BÙI THU THẢO TÁC ĐỘNG CỦA CẤU TRÚC SỞ HỮU ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ Ngành: Tài chính - Ngân hàng Mã số ngành: 8 34 02 01 Thành phố Hồ Chí Minh - Năm 2026
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP. HỒ CHÍ MINH BÙI THU THẢO TÁC ĐỘNG CỦA CẤU TRÚC SỞ HỮU ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ Chuyên ngành: Tài chính - Ngân hàng Mã số ngành: 8 34 02 01 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS. PHẠM HẢI NAM TP. HỒ CHÍ MINH, NĂM 2026
i LỜI CAM ĐOAN Luận văn này là kết quả của quá trình nghiên cứu độc lập do chính tác giả thực hiện. Toàn bộ những phân tích, đánh giá và kết quả được trình bày trong luận văn đều phản ánh trung thực quá trình nghiên cứu. Ngoài những nội dung do tác giả trực tiếp nghiên cứu, luận văn có sử dụng và tham khảo một số công trình, tài liệu đã được công bố trước đây cũng như kết quả nghiên cứu của các tác giả khác. Những nội dung này đều được trích dẫn, ghi rõ nguồn gốc và tuân thủ đầy đủ các quy định về đạo đức học thuật và tính minh bạch trong nghiên cứu. TP. Hồ Chí Minh, ngày … tháng … năm 2026 Tác giả Bùi Thu Thảo
ii LỜI CẢM ƠN Trong thời gian học tập tại Trường Đại học Ngân hàng TP. Hồ Chí Minh, em đã tiếp thu được nhiều kiến thức bổ ích về Tài chính – Ngân hàng. Đây là nền tảng quan trọng giúp em mở rộng tư duy, tiếp cận và kế thừa các nghiên cứu trước, tạo cơ sở để thực hiện đề tài luận văn này. Trước hết, em xin bày tỏ lòng biết ơn chân thành đến tập thể quý thầy cô giảng viên của trường - những người đã tận tâm giảng dạy, truyền đạt cho em không chỉ kiến thức chuyên môn nền tảng về kinh tế - tài chính mà còn là những người đã chia sẻ những kinh nghiệm thực tiễn quý báu cho em trong suốt quá trình học tập. Em xin trân trọng gửi lời cảm ơn sâu sắc đến giảng viên hướng dẫn – thầy Phạm Hải Nam, người đã tận tình định hướng và hỗ trợ em trong suốt quá trình thực hiện luận văn. Sự chỉ dẫn tận tâm và những góp ý quý báu của thầy là nguồn động lực to lớn giúp em hoàn thành nghiên cứu này. Mặc dù đã nỗ lực hết mình, song do hạn chế về thời gian, kinh nghiệm cũng như kiến thức, bài luận văn khó tránh khỏi những thiếu sót nhất định. Em kính mong nhận được sự thông cảm và những góp ý chân thành từ quý thầy cô để có thể hoàn thiện công trình nghiên cứu của mình. Cuối cùng, em xin kính chúc thầy Phạm Hải Nam cùng toàn thể quý thầy cô và cán bộ Trường Đại học Ngân hàng TP. Hồ Chí Minh luôn dồi dào sức khỏe, hạnh phúc và thành công trong sự nghiệp giáo dục cũng như trong cuộc sống. TP. HCM, ngày … tháng … năm 2026 Tác giả Bùi Thu Thảo
iii TÓM TẮT Luận văn tốt nghiệp phân tích tác động của cấu trúc sở hữu đến rủi ro tín dụng tại 26 NHTM Việt Nam giai đoạn 2015–2024, dựa trên dữ liệu từ báo cáo tài chính hợp nhất đã kiểm toán, áp dụng các phương pháp hồi quy FGLS và S.GMM. Kết quả nghiên cứu cho thấy sở hữu Nhà nước làm gia tăng rủi ro tín dụng; sở hữu nước ngoài có tác động tích cực trong việc giảm rủi ro tín dụng; trong khi sự biến động mạnh của sở hữu nước ngoài lại làm rủi ro gia tăng. Về lý luận, nghiên cứu bổ sung các bằng chứng thực nghiệm trong bối cảnh kinh tế của Việt Nam nhằm đóng góp cho việc hiểu rõ hơn tác động của cấu trúc sở hữu đến rủi ro tín dụng. Về thực tiễn, kết quả đưa ra khuyến nghị cho các ngân hàng thương mại trong việc tái cấu trúc sở hữu nhằm nâng cao chất lượng tài sản, đồng thời gợi ý cho cơ quan quản lý giám sát hệ thống ngân hàng an toàn, minh bạch và bền vững. Tuy vậy, nghiên cứu vẫn còn khuyết điểm về phạm vi dữ liệu, thước đo rủi ro cũng như việc chưa tích hợp đầy đủ các yếu tố vĩ mô, mở ra hướng nghiên cứu toàn diện hơn trong tương lai. Từ khóa: Cấu trúc sở hữu, rủi ro tín dụng, sở hữu nước ngoài, sở hữu Nhà nước, quản trị rủi ro ngân hàng.
iv ABSTRACT The graduation thesis analyzes the impact of ownership structure on credit risk at 26 Vietnamese commercial banks during the period 2015–2024, based on audited consolidated financial statements and employing FGLS and S.GMM regression methods. The findings reveal that state ownership increases credit risk, while foreign ownership contributes positively to reducing credit risk; however, strong fluctuations in foreign ownership tend to exacerbate risk. Theoretically, this study provides additional empirical evidence in the context of Vietnam, thereby contributing to a deeper understanding of the relationship between ownership structure and credit risk. Practically, the results offer recommendations for commercial banks in restructuring their ownership to improve asset quality, and provide insights for regulators in ensuring a safe, transparent, and sustainable banking system. Nevertheless, the study has certain limitations in terms of data scope, credit risk measurement, and the lack of integration of macroeconomic factors, suggesting directions for more comprehensive research in the future. Keywords: Ownership structure, credit risk, state ownership, foreign ownership, bank risk management.
v DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT VÀ KÝ HIỆU Từ viết tắt Cụm từ tiếng Việt BCTC Báo cáo tài chính BCTN Báo cáo thường niên NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại TLNX Tỷ lệ nợ xấu RRTD Rủi ro tín dụng
vi MỤC LỤC CHƯƠNG 1. GIỚI THIỆU NGHIÊN CỨU...............................................................1 1.1. Lý do chọn đề tài.................................................................................................1 1.2. Mục tiêu nghiên cứu...........................................................................................3 1.2.1. Mục tiêu tổng quát.........................................................................................3 1.2.2. Mục tiêu cụ thể ..............................................................................................3 1.3. Câu hỏi nghiên cứu.............................................................................................3 1.4. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu.....................................................................3 1.4.1. Đối tượng nghiên cứu....................................................................................3 1.4.2. Phạm vi nghiên cứu .......................................................................................4 1.5. Phương pháp nghiên cứu...................................................................................4 1.6. Đóng góp của đề tài ............................................................................................4 1.7. Kết cấu của đề tài................................................................................................5 TÓM TẮT CHƯƠNG 1................................................................................................5 CHƯƠNG 2. CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ TỔNG QUAN CÁC NGHIÊN CỨU TRƯỚC ..........................................................................................................................7 2.1. Cơ sở lý thuyết về cấu trúc sở hữu....................................................................7 2.1.1. Khái niệm cấu trúc sở hữu.............................................................................7 2.1.2. Lý thuyết đại diện (Agency Theory) .............................................................8 2.1.3. Lý thuyết quản lý (Stewardship Theory).......................................................9 2.1.4. Lý thuyết kì vọng (Expectancy theory).........................................................9 2.1.5. Phân loại cấu trúc sở hữu.............................................................................10 2.1.6. Phương pháp đo lường cấu trúc sở hữu theo phân loại...............................12 2.1.6.1. Cấu trúc sở hữu Nhà nước....................................................................12 2.1.6.2. Cấu trúc sở hữu nước ngoài..................................................................12 2.2. Cơ sở lý thuyết về rủi ro tín dụng ...................................................................13 2.2.1. Khái niệm rủi ro tín dụng.............................................................................13 2.2.2. Nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng........................................................14
vii 2.2.3. Ảnh hưởng của rủi ro tín dụng.....................................................................14 2.2.4. Các chỉ tiêu đánh giá rủi ro tín dụng ...........................................................14 2.3. Tổng quan các nghiên cứu trong và ngoài nước............................................16 2.3.1. Tổng quan các nghiên cứu trong nước ........................................................16 2.3.2. Tổng quan các nghiên cứu nước ngoài........................................................20 2.4. Hạn chế của các nghiên cứu trước..................................................................33 TÓM TẮT CHƯƠNG 2..............................................................................................34 CHƯƠNG 3. PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU.......................................................35 3.1. Quy trình nghiên cứu và phương pháp nghiên cứu......................................35 3.1.1. Quy trình nghiên cứu...................................................................................35 3.1.2. Phương pháp nghiên cứu.............................................................................36 3.1.2.1. Phương pháp nghiên cứu định tính.......................................................36 3.1.2.2. Phương pháp nghiên cứu định lượng....................................................36 3.2. Mô hình nghiên cứu..........................................................................................41 3.2.1. Khái quát mô hình nghiên cứu.....................................................................41 3.2.2. Giải thích các biến .......................................................................................44 3.3. Giả thuyết nghiên cứu......................................................................................51 3.3.1. Biến phụ thuộc.............................................................................................51 3.3.1.1. Tỷ lệ nợ xấu (NPLR)..........................................................................51 3.3.1.2. Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro tín dụng (LLPR)................................51 3.3.2. Biến độc lập................................................................................................52 3.3.2.1. Sở hữu Nhà nước (GO) ......................................................................52 3.3.2.2. Sở hữu nước ngoài (FO):....................................................................54 3.3.2.3. Biến động sở hữu nước ngoài (FFO): ................................................56 3.3.2.4. Quy mô ngân hàng (SIZE): ................................................................57 3.3.2.5. Tốc độ tăng trưởng tín dụng (CG):.....................................................58 3.3.2.6. Tỷ lệ sử dụng đòn bẩy tài chính (FLR):.............................................59 3.3.2.7. Tỷ lệ lạm phát (INFR):.......................................................................60
viii 3.3.2.8. Tăng trưởng tổng sản phẩm quốc dân (GDPR):.................................61 3.3. Nguồn dữ liệu và dấu kỳ vọng cho nghiên cứu..............................................63 3.4. Các kiểm định trong mô hình..........................................................................65 TÓM TẮT CHƯƠNG 3..............................................................................................68 CHƯƠNG 4. THẢO LUẬN KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU.........................................69 4.1. Thực trạng cấu trúc sở hữu và rủi ro tín dụng của các NHTM Việt Nam trong khoảng thời gian nghiên cứu........................................................................69 4.1.1. Thực trạng cấu trúc sở hữu tại các NHTM Việt Nam.................................69 4.1.2. Thực trạng rủi ro tín dụng tại các NHTM Việt Nam...................................71 4.2. Thống kê mô tả .................................................................................................76 4.2.1. Chỉ số về rủi ro tín dụng..............................................................................77 4.2.2. Chỉ số về cấu trúc sở hữu.............................................................................77 4.2.3. Chỉ số khác về ngân hàng và vĩ mô.............................................................78 4.3. Phân tích tương quan.......................................................................................78 4.4. Phân tích hồi quy..............................................................................................80 4.4.1. Phân tích hồi quy theo biến tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro tín dụng (LLPR) . ....................................................................................................................80 4.4.2. Phân tích hồi quy theo biến tỷ lệ nợ xấu (NPLR)........................................82 4.5. Lựa chọn mô hình phù hợp .............................................................................84 4.5.1. Lựa chọn mô hình phù hợp đối với biến tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro tín dụng (LLPR)..........................................................................................................84 4.5.2. Lựa chọn mô hình phù hợp đối với biến tỷ lệ nợ xấu (NPLR)....................85 4.6. Kiểm định sự phù hợp của mô hình................................................................86 4.6.1. Kiểm định hiện tượng đa cộng tuyến...........................................................86 4.6.2. Kiểm định hiện tượng tự tương quan...........................................................86 4.6.3. Kiểm định hiện tượng phương sai sai số thay đổi.......................................87 4.7. Khắc phục khuyết tật mô hình bằng phương pháp FGLS và S.GMM.......88 4.8. Thảo luận kết quả nghiên cứu.........................................................................92
ix 4.8.1. Thảo luận về các biến thể hiện cho cơ cấu sở hữu......................................93 4.8.2. Thảo luận về các biến kiểm soát nội bộ và vĩ mô........................................97 4.9. Kết quả kiểm định các giả thuyết đặt ra cho nghiên cứu ...........................102 TÓM TẮT CHƯƠNG 4............................................................................................104 CHƯƠNG 5. KẾT LUẬN VÀ KHUYẾN NGHỊ....................................................105 5.1. Kết luận............................................................................................................105 5.2. Khuyến nghị....................................................................................................106 5.2.1. Khuyến nghị về cơ cấu sở hữu nhà nước (GO).........................................106 5.2.2. Khuyến nghị về cơ cấu sở hữu nước ngoài (FO).......................................108 5.2.3. Khuyến nghị về biến động cơ cấu sở hữu nước ngoài (FFO) ...................109 5.2.4. Khuyến nghị về nhóm biến kiểm soát nội bộ và vĩ mô.............................109 5.3. Hạn chế của đề tài...........................................................................................111 5.4. Định hướng các nghiên cứu tiếp theo ...........................................................111 TÓM TẮT CHƯƠNG 5............................................................................................112 REFERENCES ..........................................................................................................113 PHỤ LỤC ...................................................................................................................121
x DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 2.1: Bảng tóm tắt các đề tài nghiên cứu trong và ngoài nước có liên quan.........23 Bảng 3.1: Các biến sử dụng trong mô hình nghiên cứu................................................45 Bảng 3.2: Tóm tắt các nghiên cứu trước đó về mối quan hệ giữa biến GO và RRTD ..... .......................................................................................................................................53 Bảng 3.3: Tóm tắt các nghiên cứu trước đó về mối quan hệ giữa biến FO và RRTD...... .......................................................................................................................................55 Bảng 3.4: Tóm tắt các nghiên cứu trước đó về mối quan hệ giữa biến SIZE và RRTD .......................................................................................................................................58 Bảng 3.5: Tóm tắt các nghiên cứu trước đó về mối quan hệ giữa biến CG và RRTD ..... .......................................................................................................................................59 Bảng 3.6: Tóm tắt các nghiên cứu trước đó về mối quan hệ giữa biến FLR và RRTD.... .......................................................................................................................................60 Bảng 3.7: Tóm tắt các nghiên cứu trước đó về mối quan hệ giữa biến INFR và RRTD .......................................................................................................................................61 Bảng 3.8: Tóm tắt các nghiên cứu trước đó về mối quan hệ giữa biến GDPR và RRTD .......................................................................................................................................62 Bảng 3.9: Nguồn dữ liệu và dấu kỳ vọng của các biến.................................................63 Bảng 4.1: Tỷ lệ sở hữu cổ phần Nhà nước và nước ngoài tại 26 NHTM Việt Nam năm 2024 ...............................................................................................................................70 Bảng 4.2: Kết quả thống kê mô tả.................................................................................76 Bảng 4.3: Ma trận hệ số tương quan .............................................................................79 Bảng 4.4: Kết quả phân tích hồi quy của các mô hình Pooled-OLS, FEM và REM theo biến LLPR......................................................................................................................80 Bảng 4.5: Kết quả phân tích hồi quy của các mô hình Pooled-OLS, FEM và REM theo biến NPLR.....................................................................................................................82
xi Bảng 4.6: Kết quả kiểm định lựa chọn mô hình với biến LLPR...................................84 Bảng 4.7: Kết quả kiểm định lựa chọn mô hình với biến NPLR ..................................85 Bảng 4.8: Kết quả kiểm định đa cộng tuyến .................................................................86 Bảng 4.9: Kết quả kiểm định tự tương quan .................................................................86 Bảng 4.10: Kết quả kiểm định phương sai sai số thay đổi............................................87 Bảng 4.11: Kết quả kiểm định bằng phương pháp FGLS.............................................88 Bảng 4.12: Kết quả kiểm định biến nội sinh của hai mô hình ......................................90 Bảng 4.13: Kết quả hồi quy theo phương pháp GMM của mô hình LLPR..................91 Bảng 4.14: Kết quả kiểm định các giả thuyết đặt ra cho nghiên cứu..........................103
xii DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ, HÌNH VẼ Biểu đồ 4.1: Biến động tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ 26 NHTM Việt Nam trong khoảng thời gian 2015 – 2024 ............................................................................................................73 Biểu đồ 4.2: Biến động tỷ lệ dự phòng rủi ro cho vay trên tổng dư nợ cho vay 26 NHTM Việt Nam giai đoạn 2015 - 2024.....................................................................................75 Hình 3.1: Tiến trình tác giả thực hiện nghiên cứu............................................................35 Hình 3.2: Mô hình nghiên cứu (1)...................................................................................43 Hình 3.3: Mô hình nghiên cứu (2)...................................................................................43 Hình 4.1: Biến động tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ toàn ngành NHTM Việt Nam giai đoạn 2015 – 2024....................................................................................................................71 Hình 4.2: Tỷ lệ nợ xấu các ngân hàng thương mại sở hữu Nhà nước so với toàn hệ thống trong khoảng thời gian 2015 - 2024 ................................................................................94
1 CHƯƠNG 1. GIỚI THIỆU NGHIÊN CỨU Trong phần mở đầu, tác giả đưa ra những lý do lựa chọn đề tài “Tác động của cấu trúc sở hữu đến rủi ro tín dụng của các ngân hàng thương mại Việt Nam” làm đề tài nghiên cứu cho luận văn thạc sĩ. Tiếp theo, luận văn cũng sẽ làm rõ các mục tiêu cần đạt được, những câu hỏi nghiên cứu được đặt ra, cùng với đối tượng của nghiên cứu, phạm vi và phương pháp. Cuối cùng, tác giả sẽ nêu những đóng góp chính của đề tài và giới thiệu tổng thể về luận văn. 1.1. Lý do chọn đề tài Ở hành trình đổi mới, sáng tạo và hội nhập, hệ thống Ngân hàng thương mại (NHTM) Việt Nam đã có sự chuyển mình mạnh mẽ từ mô hình ngân hàng một cấp - trực tiếp do nhà nước quản trị và điều hành mọi hoạt động kinh doanh ngân hàng, rồi đến mô hình ngân hàng hai cấp sau đó hình thành một hệ thống đa sở hữu cùng với sự tham gia ngày càng lớn của các ngân hàng cổ phần trong nước. Những thay đổi này đã góp phần quan trọng trong việc nâng cao năng lực cạnh tranh, mở rộng quy mô, cải thiện chất lượng dịch vụ, đồng thời đưa hệ thống ngân hàng Việt Nam hội nhập vào nền kinh tế khu vực Đông Nam Á, Châu Á và thế giới. Bên cạnh những thành tựu đạt được, hệ thống NHTM Việt Nam vẫn đối diện với nhiều vấn đề nhức nhối, trong đó đáng lo ngại nhất là tình trạng nợ xấu kéo dài, khả năng sinh lời thấp và rủi ro tín dụng tiềm ẩn ở mức cao. Rủi ro tín dụng (RRTD) không chỉ ảnh hưởng trực tiếp đến sự hiệu quả và an toàn trong hoạt động của từng ngân hàng riêng lẻ, mà còn có thể tác động dây chuyền, gây mất ổn định cho cả hệ thống tài chính - ngân hàng và nền kinh tế vĩ mô. Sự gia tăng các khoản nợ xấu làm suy giảm chất lượng tài sản, buộc ngân hàng phải trích lập dự phòng lớn hơn, từ đó làm giảm lợi nhuận và hiệu quả kinh doanh. Khi khả năng sinh lời suy yếu, ngân hàng gặp nhiều khó khăn hơn trong việc duy trì thanh khoản, huy động vốn cũng như mở rộng hoạt động tín dụng. Bên cạnh đó, RRTD kéo dài còn làm suy giảm uy tín, niềm tin của khách hàng, nhà đầu tư và cơ quan quản lý, qua đó ảnh hưởng tiêu cực đến vị
2 thế cạnh tranh của ngân hàng trên thị trường. Nhìn chung, RRTD không chỉ làm gia tăng chi phí và thu hẹp lợi nhuận mà còn đe dọa sự ổn định và phát triển bền vững của ngân hàng. Đối với doanh nghiệp và nền kinh tế, RRTD khiến ngân hàng phải gia tăng trích lập dự phòng, làm giảm lợi nhuận và thu hẹp khả năng mở rộng tín dụng. Khi đó, nguồn vốn cho vay bị hạn chế hoặc điều kiện vay bị siết chặt, cơ hội tiếp cận tín dụng của khách hàng (bao gồm doanh nghiệp lớn, doanh nghiệp vừa và nhỏ hay hộ kinh doanh cá thể đều bị ảnh hưởng). Hệ quả này làm suy giảm chất lượng tài sản, lợi nhuận và khả năng mở rộng tín dụng của ngân hàng, khi hoạt động ngân hàng trở nên kém ổn định, doanh nghiệp cũng gặp nhiều khó khăn hơn trong tiếp cận vốn, qua đó gián tiếp ảnh hưởng đến hiệu quả sản xuất – kinh doanh, thu nhập và việc làm của người dân Một trong những nguyên nhân sâu xa dẫn đến những bất ổn trên xuất phát từ cấu trúc sở hữu ngân hàng. Thực tế cho thấy, cấu trúc sở hữu phức tạp và tình trạng sở hữu chéo tràn lan có thể dẫn đến những hệ lụy tiêu cực trong quản trị, làm suy giảm tính minh bạch, gia tăng xung đột lợi ích và ảnh hưởng đến chính sách cho vay. Mặc dù vấn đề này đã được nhiều nhà kinh tế học trên thế giới quan tâm nghiên cứu, nhưng kết quả lại chưa thống nhất. Hơn nữa, đa phần các nghiên cứu tại Việt Nam mới chỉ tập trung vào mối quan hệ giữa cấu trúc sở hữu và khả năng sinh lời, trong khi khía cạnh tác động đến RRTD - một biến số trọng yếu quyết định sự ổn định - vẫn chưa được phân tích sâu. Nhận thức được tầm quan trọng của cấu trúc sở hữu đến rủi ro tín dụng của các ngân hàng thương mại đồng thời muốn đóng góp một phần kiến thức đến kho tàng nghiên cứu chưa thực sự đa dạng tại Việt Nam, tác giả chọn đề tài mang tên “Tác động của cấu trúc sở hữu đến rủi ro tín dụng của các Ngân hàng thương mại Việt Nam ” để thực hiện bài luận văn của mình.
3 1.2. Mục tiêu nghiên cứu 1.2.1. Mục tiêu tổng quát Nghiên cứu này nhằm đánh giá tác động của cấu trúc sở hữu đến rủi ro tín dụng của các NHTM ở Việt Nam. Từ đó đưa ra các khuyến nghị và hàm ý đóng góp vào việc hoàn thiện cấu trúc sở hữu của các ngân hàng thương mại, góp phần kiểm soát rủi ro tín dụng. 1.2.2. Mục tiêu cụ thể Dựa trên mục tiêu tổng quát, các mục tiêu cụ thể của đề tài được triển khai như sau: Thứ nhất, xác định các yếu tố thuộc về cấu trúc sở hữu của NHTM Việt Nam. Thứ hai, phân tích và đánh giá chiều hướng tác động của từng yếu tố đến rủi ro tín dụng của các NHTM Việt Nam. Thứ ba, đề xuất các hàm ý, khuyến nghị giúp hoàn thiện cấu trúc sở hữu của các NHTM Việt Nam nhằm kiểm soát rủi ro tín dụng. 1.3. Câu hỏi nghiên cứu (1) Những loại cấu trúc sở hữu nào trong của các NHTM Việt Nam có tác động đến rủi ro tín dụng? (2)Mức độ và chiều hướng tác động của loại cấu trúc sở hữu đến rủi ro tín dụng như thế nào? (3)Những khuyến nghị liên quan tới cấu trúc sở hữu nào có thể góp phần kiểm soát và giảm thiểu rủi ro tín dụng trong ngành NHTM Việt Nam? 1.4. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu 1.4.1. Đối tượng nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu là tác động của cấu trúc sở hữu đến rủi ro tín dụng của các NHTM Việt Nam.
Affichage des 17 premières pages. Téléchargez le document pour le voir en entier.
Aucun commentaire pour le moment. Soyez le premier !
Commentaires (0)
Aucun commentaire pour le moment. Soyez le premier !