Génération de l'aperçu...
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH TRƯƠNG QUANG MINH RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CẤP TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG CHI NHÁNH THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH LUẬN VĂN THẠC SĨ Chuyên ngành: Tài chính ngân hàng Mã số chuyên ngành: 8 34 02 01 Thành Phố Hồ Chí Minh - Năm 2023
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH TRƯƠNG QUANG MINH RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CẤP TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG CHI NHÁNH THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH LUẬN VĂN THẠC SĨ Chuyên ngành: Tài chính ngân hàng Mã số chuyên ngành: 8 34 02 01 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS. TS NGUYỄN THỊ LOAN Thành Phố Hồ Chí Minh - Năm 2023
i LỜI CAM ĐOAN Tôi tên là: Trương Quang Minh Hiện là sinh viên khóa 23 – Lớp CH23A – Niên Khóa 2021 – 2023 – Trường Đại học Ngân Hàng TP. Hồ Chí Minh. Tôi xin cam đoan Luận văn Thạc sĩ Kinh tế “Rủi ro tín dụng trong cấp tín dụng doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Thành phố Hồ Chí Minh” là do chính tôi nghiên cứu và thực hiện. Luận văn này chưa từng được trình nộp để lấy học vị thạc sĩ tại bất cứ một trường đại học nào. Các số liệu trong luận văn được thu thập từ thực tế có nguồn gốc rõ ràng, đáng tin cậy, được xử lý trung thực và khách quan. Tôi xin tự chịu trách nhiệm về tính xác thực và tham khảo tài liệu khác. Học viên thực hiện Trương Quang Minh
ii LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành chương trình cao học và thực hiện luận văn này, tôi đã nhận được sự hướng dẫn, giúp đỡ và góp ý nhiệt tình của quý thầy cô trường Đại học Ngân hàng TP. HCM. Trước hết, tôi xin gửi lời cảm ơn chân thành đến PGS. TS Nguyễn Thị Loan, là giảng viên trực tiếp dành thời gian quý báu và tâm huyết để hướng dẫn tôi hoàn thành luận văn “Rủi ro tín dụng trong cấp tín dụng doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Thành phố Hồ Chí Minh” Tôi vô cùng biết ơn quý thầy cô trường Đại học Ngân hàng TP. HCM, đặc biệt là những thầy cô đã tận tình dạy bảo cho tôi suốt thời gian học tập tại trường. Ngoài ra, tôi cũng xin cảm ơn quý anh, chị và ban lãnh đạo Vietcombank chi nhánh TP. Hồ Chí Minh, cũng như quý doanh nghiệp và đối tác... đã tạo điều kiện cho tôi phỏng vấn để có dữ liệu viết luận văn. Mặc dù đã rất cố gắng tập trung để hoàn thành luận văn, tuy nhiên vẫn không tránh khỏi có những thiếu sót trong quá trình thực hiện. Bản thân rất mong muốn nhận được những ý kiến đóng góp cũng như chỉnh sửa của quý thầy cô để luận văn hoàn chỉnh và có ý nghĩa hơn trong nghiên cứu khoa học và ứng dụng thực tiễn. Tôi xin chân thành cảm ơn! TP. Hồ Chí Minh, tháng 3 năm 2023 Học viên thực hiện Trương Quang Minh
iii TÓM TẮT LUẬN VĂN 1. Tiêu đề Rủi ro tín dụng trong cấp tín dụng DNNVV tại ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Thành phố Hồ Chí Minh 2. Tóm tắt Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam (Vietcombank) là NHTM do Nhà nước sở hữu phần lớn vốn điều lệ. Là một trong những NHTM giữ vai trò chủ lực trong việc thực hiện đường lối, chính sách của Đảng và Nhà nước về cấp tín dụng và các dịch vụ tiền tệ ngân hàng đối với nền kinh tế của đất nước. Trong giai đoạn vừa qua, hoạt động tín dụng doanh nghiệp có vai trò rất quan trọng trong hoạt động kinh doanh của CN, tuy nhiên chất lượng tín dụng doanh nghiệp của CN vẫn còn nhiều vấn đề cần được đánh giá, phân tích để có các giả pháp khắc phục. Vì vậy, RRTD doanh nghiệp luôn là vấn đề được chú trọng tại Vietcombank Hồ Chí Minh. Chính vì lẽ đó, đề tài “Rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại Vietcombank CN Tp. Hồ Chí Minh” được thực hiện. Đề tài đã thu thập thông tin, số liệu thứ cấp nhằm phân tích thực trạng RRTD đối với DNNVV củaVietcombank nói chung, Vietcombank CN TP. Hồ Chí Minh nói riêng. Đề tài đánh giá và phân tích thực trạng RRTD qua phân tích biến động các chỉ tiêu đánh giá rủi ro trong hoạt động cấp tín dụng đối với DNNVV tại CN giai đoạn 2020 - 2021. Ngoài ra, đề tài còn thực hiện phỏng vấn nhân viên tín dụng để có những đánh giá khách quan, khoa học hơn về những yếu tố ảnh hưởng đến RRTD trong tín dụng tín dụng DNNVV tại Vietcombank CN TP. Hồ Chí Minh. Từ phân tích dữ liệu thứ cấp và dữ liệu sơ cấp, đề tài rút ra kết quả đạt được, hạn chế và nguyên nhân dẫn đến hạn chế trong RRTD DNNVV nhỏ và vừa của CN. Đây là cơ sở quan trọng để cho nghiên cứu đưa ra các giải pháp, kiến nghị nhằm giảm thiểu RRTD trong tín dụng DNNVV của Vietcombank CN TP. Hồ Chí Minh trong thời gian tới phù hợp với định hướng của Vietcombank và Ban Lãnh đạo CN. 3. Từ khóa RRTD, khách hàng doanh nghiệp, ngân hàng thương mại.
iv ABSTRACT 1. Title Risks of credit in providing small business credit and at the Ho Chi Minh City branch of the Viet Nam Joint Stock Commercial Bank for Foreign Trade. 2. Abstract Vietcombank Ho Chi Minh City is one of the key branches of Vietcombank, which is state-owned and plays a dominant role in implementing the policies of the government and the Communist Party on credit and banking services for the economy. The study " Risks of credit in providing small business credit and at the Ho Chi Minh City branch of the Viet Nam Joint Stock Commercial Bank for Foreign Trade." collected information and data to analyze the regulations on credit risk management in general and at Vietcombank Ho Chi Minh City in particular, and analyzed the trends in credit risk management indicators in the period of 2020-2021. The study also conducted surveys of credit employees to provide more objective and scientific assesSMEsnts of factors affecting credit risk management in Vietcombank Ho Chi Minh City. Based on the analysis of secondary and primary data, the study found results, limitations and causes of limitations in credit risk management of the branch. This is an important basis for the study to provide recommendations for improving credit risk management of enterprise customers at Vietcombank Ho Chi Minh City 3. Keywords Risk of credits, SMEs, Joint Stock Commercial Bank
v DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG VIỆT Từ viết tắt Cụm từ tiếng Việt VCB/ Vietcombank Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam VCB HCM Ngân hàng TMCP Ngoại thương chi nhánh TP. HCM CN Chi nhánh DN Doanh nghiêp NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại RRTD Rủi ro tín dụng Tp. Thành phố XHTN Xếp hạng tín nhiệm nội bộ DN/DNNVV Doanh nghiệp nhỏ và vừa DPRR Dự phòng rủi ro PGD Phòng giao dịch HS Hồ sơ NH Ngắn hạn TH Trung hạn DH Dài hạn TSĐB Tài sản đảm bảo/ Tài sản thế chấp
vi DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG ANH Từ viết tắt Cụm từ tiếng Anh Cụm từ tiếng Việt Tập hợp các quy định ngân hàng Basel Basel quốc tế do Ủy ban Basel về Giám sát Ngân hàng (BCBS) đưa ra ATM Automatic Teller Machine Máy rút tiền tự động Small and medium sized SMEs Doanh nghiệp nhỏ và vừa enterprises
vii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN .......................................................................................................... i LỜI CẢM ƠN...............................................................................................................ii TÓM TẮT LUẬN VĂN..............................................................................................iii ABSTRACT................................................................................................................. iv DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG VIỆT.............................................................. v DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG ANH.............................................................. vi MỤC LỤC...................................................................................................................vii DANH MỤC BẢNG.................................................................................................... xi DANH MỤC BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ ...............................................................................xii 1. Lý do chọn đề tài:................................................................................................... 1 2 Mục tiêu nghiên cứu đề tài...................................................................................... 2 2.1 Mục tiêu tổng quát............................................................................................ 2 2.2 Mục tiêu cụ thể................................................................................................. 3 3. Câu hỏi nghiên cứu................................................................................................. 3 4. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu.......................................................................... 3 5. Phương pháp nghiên cứu........................................................................................ 3 6. Nội dung nghiên cứu.............................................................................................. 4 7. Đóng góp của đề tài................................................................................................ 4 8. Kết cấu của luận văn .............................................................................................. 5 CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI.............................. 7 1.1 Khái quát về tín dụng doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng thương mại........ 7 1.1.1 Khái niệm tín dụng doanh nghiệp ................................................................. 7 1.1.2 Khái niệm và vai trò của DN nhỏ và vừa...................................................... 8 1.1.3 Đặc điểm tín dụng của NHTM đối với DNNVV........................................ 11 1.2 Khái niệm rủi ro trong cấp tín dụng doanh nghiệp ............................................ 12 1.2.1 Khái niệm về rủi ro tín dụng: ...................................................................... 12 1.2.2 Phân loại rủi ro............................................................................................ 13 1.2.2.1 Phân loại rủi ro theo nguyên nhân phát sinh rủi ro. ............................. 13 1.2.2.2 Phân loại RRTD theo khả năng trả nợ của DN.................................... 15 1.2.3 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng doanh nghiệp đến NHTM................................. 15 1.2.3.1 Tác động đến hoạt động của NH.......................................................... 15 1.2.3.2 Tác động đến nền kinh tế ..................................................................... 16
viii 1.2.4 Các chỉ tiêu đánh giá rủi ro tín dụng doanh nghiệp của NH thương mại.... 16 1.2.5 Các nhân tố ảnh hưởng đến RRTD doanh nghiệp của NHTM ................... 19 1.2.5.1 Nhóm nhân tố khách quan từ các yếu tố vĩ mô.................................... 19 1.2.5.2 Nhóm nhân tố đến từ doanh nghiệp ..................................................... 20 1.2.5.3 Nhóm nhân tố chủ quan từ phía NH..................................................... 20 1.3 Giám sát RRTD của ngân hàng thương mại ...................................................... 22 1.3.1 Khái niệm giám sát RRTD của ngân hàng thương mại............................... 22 1.3.2 Nội dung giám sát RRTD của NHTM ........................................................ 23 KẾT LUẬN CHƯƠNG 1........................................................................................... 26 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH ................................................................................. 27 2.1 Tổng quan về Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam – CN Tp. Hồ Chí Minh ..... 27 2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển............................................................... 27 2.1.2 Kết quả kinh doanh của ngân hàng Ngoại thương Việt Nam CN Hồ Chí Minh. .................................................................................................................... 29 2.2 Thực trạng về rủi ro trong hoạt động tín dụng doanh nghiệp nhỏ và vừa của ngân hàng Ngoại Thương chi nhánh thành phố Hồ Chí Minh.......................................... 30 2.2.1 Các quy định ngăn ngừa rủi ro hoạt động tín dụng doanh nghiệp của NH Ngoại thương Việt Nam....................................................................................... 30 2.2.2 Thực trạng triển khai các quy định về rủi ro hoạt động tín dụng doanh nghiệp của NH Ngoại Thương Việt Nam - CN thành phố Hồ Chí Minh. ........... 33 2.2.2.1 Thực trạng triển khai xây dựng kế hoạch định hướng hoạt động hàng năm, trong đó có kiểm soát RRTD................................................................... 33 2.2.2.2 Thực trạng tuân thú các quy định của chính sách tín dụng đối với từng khoản vay riêng lẻ. ........................................................................................... 34 2.2.2.3 Thực trạng tuân thủ các quy định của chính sách tín dụng đối với danh mục tín dụng..................................................................................................... 41 2.2.3 Thực trạng rủi ro hoạt động tín dụng DNNVV nhỏ và vừa của NH Ngoại thương Việt Nam - CN Thành phố Hồ Chí Minh. ............................................... 42 2.2.3.1 Tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng DNNVV nhỏ và vừa .................... 42 2.2.3.2 Cơ cấu dư nợ doanh nghiệp SMEs....................................................... 45 2.2.3.3 Nợ quá hạn trong cho vay DN.............................................................. 50 2.2.3.4 Nợ xấu trong cho vay DN .................................................................... 51 2.2.3.5 Tỉ lệ nợ quá hạn và nợ xấu cho vay DNNVV so với nợ quá hạn và nợ xấu chung toàn CN........................................................................................... 53 2.2.3.6 Tỉ lệ nợ xấu DN/nợ xấu........................................................................ 56
ix 2.3 Kết quả phỏng vấn về thực trạng RRTD trong cho vay DNNVV tại Vietcombank chi nhánh thành phố Hồ Chí Minh .................................................... 56 2.3.1 Về chính sách tín dụng................................................................................ 58 2.3.2 Về quy trình tín dụng .................................................................................. 60 2.3.3 Về nhân viên tín dụng ................................................................................. 63 2.3.4 Về hoạt động kiểm tra giám sát nội bộ........................................................ 65 2.3.5 Về hệ thống công nghệ thông tin ................................................................ 66 2.3.6 Đánh giá tổng thể kết quả phỏng vấn.......................................................... 68 2.4 Đánh giá chung về rủi ro hoạt động tín dụng DNNVV của ngân hàng Ngoại thương Việt Nam - CN thành phố Hồ Chí Minh...................................................... 70 2.4.1 Những kết quả đạt được .............................................................................. 70 2.4.2 Những tồn tại hạn chế ................................................................................. 72 2.4.3 Nguyên nhân của những tồn tại hạn chế ..................................................... 72 2.4.3.1 Những nguyên nhân khách quan.......................................................... 72 2.4.3.2 Nguyên nhân chủ quan......................................................................... 73 KẾT LUẬN CHƯƠNG 2........................................................................................... 76 CHƯƠNG 3: CÁC GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNNVV NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH....................................................... 77 3.1 Mục tiêu giảm thiếu rủi ro tín dụng doanh nghiệp tại ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam - chi nhánh Thành phố Hồ Chí Minh....................................................... 77 3.2. Giải pháp nhằm góp phần hạn chế RRTD doanh nghiệp tại ngân hàng Ngoại thương Việt Nam - CN thành phố Hồ Chí Minh...................................................... 79 3.2.1 Chuyên môn hoá nhân sự............................................................................ 79 3.2.2 Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng doanh nghiệp.............................. 80 3.2.2.1 Đa dạng nguồn thông tin thu thập........................................................ 80 3.2.2.2 Nâng cao chất lượng thẩm định doanh nghiệp..................................... 80 3.2.2.3 Nâng cao chất lượng và cải thiện quy trình định giá tài sản bảo đảm.. 81 3.2.3 Thiết lập cơ chế khen thưởng, phát triển đào tạo đối với cán bộ nhân viên.82 3.3 Một số đề xuất, kiến nghị đối với Vietcombank hội sở ..................................... 84 3.3.1 Xác định rõ chiến lược kinh doanh ......................................................... 84 3.3.2 Hoàn thiện chính sách tín dụng............................................................... 84 3.3.3 Phát triển HTXHTN nội bộ..................................................................... 85 3.3.4 Liên tục cập nhật tiến đến hoàn thiện hệ thống công nghệ thông tin...... 85 KẾT LUẬN CHƯƠNG 3........................................................................................... 86 KẾT LUẬN CHUNG ................................................................................................. 87
Affichage des 11 premières pages. Téléchargez le document pour le voir en entier.
Aucun commentaire pour le moment. Soyez le premier !
Commentaires (0)
Aucun commentaire pour le moment. Soyez le premier !