h t t p : / / . c o m – Page 1 Hệ Thống Bài Tập Ngân Hàng Thương Mại Mục lục A. DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO...................................................................................... 1 B. BÀI TẬP ......................................................................................................................................... 1 C. MỘT SỐ CÔNG THỨC TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI........................................ 11 D. TÀI LIỆU ĐỌC THÊM: RỦI RO LÃI SUẤT.......................................................................... 16 E. ĐÁP ÁN BÀI TẬP ....................................................................................................................... 22 A. DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO - Quản trị Ngân hàng thương mại, PGS. TS. Phan Thị Thu Hà (chủ biờn), NXB GTVT 2009 - Ngân hàng thương mại, Edward Reed và Edward Gill, NXB TP HCM 1993 - Quản trị Ngân hàng thương mại, Peter Rose, NXB Tài chính 2000 - Tạp chí Ngân hàng - Tạp chí Thị trường tài chính tiền tệ - Thời báo Ngân hàng - Các văn bản pháp luật trong hoạt động của NHTM - Websites của NHTM và NHNNVN - …. B. BÀI TẬP Bài 1: Một ngân hàng đang tiến hành huy động - Tiết kiệm 9 tháng, 0,65%/tháng, trả lãi 3 tháng/lần. - Kỳ phiếu ngân hàng 12 tháng, lãi suất 8%/năm, trả lãi trước. h t t p : / / . c o m – Page 2 - Tiết kiệm 12 tháng, lãi suất 8,5%/năm, trả lãi 6 tháng/lần. Biết tỷ lệ dự trữ bắt buộc 5%, dự trữ vượt mức 5%. Hãy so sánh chi phí của các cách huy động. Bài 2: NHTM Quốc tế mở đợt huy động với những phương thức thanh toán như sau: a. Tiền gửi loại 18 tháng. - Trả lãi 6 lần trong kỳ, lãi suất 0,7%/tháng. - Trả lãi cuối kỳ, lãi suất 0,75%/tháng. - Trả lãi trước, lãi suất 0,68%/tháng. b. Tiền gửi loại 12 tháng. - Trả lãi 2 lần trong kỳ, lãi suất 0,67%/tháng - Trả lãi cuối kỳ, lãi suất 0,72%/tháng. - Trả lãi trước, lãi suất 0,65%/tháng. Biết tỷ lệ dự trữ bắt buộc với tiền gửi 12 tháng là 10%, với tiền gửi 18 tháng là 5%. Hãy so sánh chi phí huy động của ngân hàng giữa các hình thức trả lãi đối với từng loại tiền gửi và nêu ưu thế của từng cách thức trả lãi. Bài 3: Một ngân hàng đang tiến hành huy động - Kỳ phiếu ngân hàng 12 tháng, lãi suất 11,2%/năm, trả lãi trước. - Tiết kiệm 12 tháng, lãi suất 11,5%/năm, trả lãi 6 tháng/lần. Hãy tính lãi suất tương đương trả hàng tháng và so sánh ưu thế của mỗi cách huy động trong từng trường hợp đối với cả ngân hàng và khách hàng. Bài 4: Một ngân hàng đang tiến hành huy động - Tiền gửi tiết kiệm, kỳ hạn 12 tháng, lãi suất 0,72%/thỏng, lói trả hàng tháng, gốc trả cuối kỳ. Lãi không được rút ra hàng tháng sẽ được đưa vào tài khoản tiền gửi thanh toán của khách hàng với lãi suất 0,25%/tháng. - Trái phiếu NH 2 năm, lãi suất 8,2%/năm, lãi trả đầu hàng năm, gốc trả cuối kỳ. Biết tỷ lệ dự trữ bắt buộc với tiền gửi 12 tháng là 3%, với tiền gửi 18 tháng là 1%. Hãy so sánh chi phí huy động của ngân hàng giữa các nguồn trên. Bài 5: Ngân hàng A có các số liệu sau: (số dư bình quân năm, lãi suất bình quân năm, đơn vị tỷ đồng) Tài sản Số dư Lãi suất (%) Nguồn vốn Số dư Lãi suất (%) Tiền mặt 1.050 Tiền gửi thanh toán 3.550 2 h t t p : / / . c o m – Page 3 Tiền gửi tại NHNN 580 1 Tiền gửi tiết kiệm ngắn hạn 3.850 6,5 Tiền gửi tại TCTD khác 820 2 TGTK trung và dài hạn 3.270 7,5 Chứng khoán ngắn hạn kho bạc 1.480 5,5 Vay ngắn hạn 2.030 6 Cho vay ngắn hạn 4.850 9,5 Vay trung và dài hạn 2.450 8,1 Cho vay trung hạn 3.250 10,5 Vốn chủ sở hữu 650 Cho vay dài hạn 3.250 11,5 Tài sản khác 520 Tổng TS Tổng NV Biết nợ quá hạn 7%, thu khác =45, chi khác =35; tỷ lệ thuế thu nhập là 25%. Tính: Thu lãi, chi trả lãi, chênh lệch lãi suất, chênh lệch lãi suất cơ bản; ROA, ROE. Bài 6: Ngân hàng B có các số liệu sau (Số dư bình quân năm, lãi suất bình quân năm, đơn vị tỷ đồng) Tài sản Số dư Lãi suất (%) Hệ số RR Nguồn vốn Số dư Lãi suất (%) Tiền mặt 420 0 Tiền gửi thanh toán 1580 1,5 Tiền gửi tại NHNN 180 1,5 0 Tiền gửi tiết kiệm ngắn hạn 1850 5,5 Tiền gửi tại TCTD khác 250 2,5 0,2 TGTK trung và dài hạn 1510 7,5 Chứng khoán KB ngắn hạn 420 4 0