Đang tạo bản xem trước...
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG -------o0o------- LUẬN VĂN THẠC SĨ MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI XUẤT KHẨU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƯƠNG VIỆT NAM Ngành: Tài chính – Ngân hàng CAO THỊ THANH HUYỀN HÀ NỘI 2021
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI XUẤT KHẨU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƯƠNG VIỆT NAM Ngành: Tài chính – Ngân hàng Mã số: 8340201 Họ và tên học viên: Cao Thị Thanh Huyền Người hướng dẫn: PGS, TS Mai Thu Hiền HÀ NỘI 2021
i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn là công trình nghiên cứu của riêng tôi. Hệ thống số liệu minh chứng trong luận văn là trung thực và có nguồn gốc rõ ràng. Kết quả nghiên cứu của luận văn chưa được công bố trong bất kỳ công trình nào. Các giải pháp và kiến nghị đều xuất phát từ tình hình thực tiễn và kiến thức của bản thân. Tôi xin hoàn toàn chịu mọi trách nhiệm về lời cam đoan trên. Hà Nội, ngày tháng năm 2021 HỌC VIÊN Cao Thị Thanh Huyền
ii LỜI CẢM ƠN Lời đầu tiên Em xin chân thành cảm ơn Ban lãnh đạo, các Thầy giáo, Cô giáo – Đại học Ngoại thương đã đào tạo, giúp đỡ em trong suốt quá trình học tập, nghiên cứu và thực hiện luận văn. Em xin cảm ơn sự hướng dẫn và chỉ bảo nhiệt tình của cô giáo là PGS.TS Mai Thu Hiền trong suốt thời gian nghiên cứu và hoàn thành luận văn. Em xin cảm ơn Ban lãnh đạo và các đồng nghiệp tại Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam đã tạo điều kiện và giúp đỡ em về công việc trong thời gian học tập và cung cấp số liệu thực tế hoạt động tại Ngân hàng để em hoàn thành khóa học và thực hiện luận văn. Cuối cùng, Em xin cảm ơn những người thân, bạn bè đã ủng hộ, động viên, hỗ trợ trong quá trình học tập nghiên cứu và thực hiện luận văn. Hà Nội, ngày tháng năm 2021 Học viên Cao Thị Thanh Huyền
iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN...................................................................................................... i LỜI CẢM ƠN........................................................................................................... ii DANH MỤC KÍ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT ............................................................ vi DANH MỤC BẢNG BIỂU .................................................................................... vii DANH MỤC SƠ ĐỒ............................................................................................. viii DANH MỤC BIỂU ĐỒ......................................................................................... viii TÓM TẮT KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU LUẬN VĂN ........................................... ix MỞ ĐẦU ....................................................................................................................1 CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI XUẤT KHẨU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .................................10 1.1. Tổng quan về hoạt động tài trợ thương mại xuất khẩu của ngân hàng thương mại ............................................................................................................................................10 1.1.1. Khái niệm của tài trợ thương mại xuất khẩu.....................................................10 1.1.2. Đặc điểm của tài trợ thương mại xuất khẩu.......................................................11 1.1.3. Các văn bản pháp lý điều chỉnh trong tài trợ thương mại xuất khẩu.............12 1.1.4. Các sản phẩm tài trợ thương mại xuất khẩu......................................................13 1.1.5. Lợi ích và rủi ro trong tài trợ thương mại xuất khẩu đối với ngân hàng thương mại..............................................................................................................................21 1.2. Mở rộng hoạt động tài trợ thương mại xuất khẩu tại ngân hàng thương mại22 1.2.1. Sự cần thiết phải mở rộng hoạt động tài trợ thương mại xuất khẩu trong kinh doanh của Ngân hàng thương mại............................................................................22 1.2.2. Các chỉ tiêu đánh giá sự mở rộng của hoạt động tài trợ thương mại xuất khẩu..........................................................................................................................................23 1.2.3. Các nhân tố ảnh hưởng đến sự mở rộng của hoạt động tài trợ thương mại xuất khẩu tại ngân hàng thương mại .................................................................................34 1.3. Kinh nghiệm về mở rộng hoạt động tài trợ thương mại xuất khẩu của một số ngân hàng và bài học kinh nghiệm rút ra cho Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam...................................................................................................................41 1.3.1. Ngân hàng HSBC...................................................................................................41
iv 1.3.2. Ngân hàng Sài Gòn – Hà Nội...............................................................................43 1.3.4. Bài học kinh nghiệm cho Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam..........................................................................................................................................45 KẾT LUẬN CHƯƠNG 1........................................................................................48 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI XUẤT KHẨU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƯƠNG VIỆT NAM ....................................................................................49 2.1. Giới thiệu chung về Ngân hàng thương mại cổ phần kỹ thương việt nam......49 2.1.1. Khái quát về Ngân hàng Thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam............49 2.1.2. Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam .51 2.1.3. Tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam giai đoạn 2016 – 2020............................................................................52 2.2. Khái quát hоạt động tài trợ thương mại хuất khẩu tại Ngân hàng thương mại cổ рhần Kỹ thương Việt Nаm.............................................................................................54 2.3. Thực trạng mở rộng hoạt động tài trợ thương mại xuất khẩu tại Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam.......................................................................61 2.3.1. Tiêu chí định lượng................................................................................................61 2.3.2. Tiêu chí định tính....................................................................................................70 2.4. Một số biện pháp mở rộng hoạt động tài trợ thượng mại xuất khẩu đã thực hiện tại Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam...................................80 2.4.1. Quản trị rủi rо trоng hоạt động tài trợ thương mại хuất khẩu........................80 2.4.2. Thực hiện chính sách dành chо khách hàng thân thiết...................................81 2.4.3. Bаn hành biểu рhí mới thау đổi mức giá và cách quу định biểu рhí .............83 2.5. Đánh giá chung về việc mở rộng hоạt động tài trợ thương mại хuất khẩu tại Ngân hàng thương mại cổ рhần Kỹ thương Việt Nаm..................................................84 2.5.1. Kết quả đạt được .....................................................................................................84 2.5.2. Hạn chế....................................................................................................................86 2.5.3. Nguyên nhân...........................................................................................................89 KẾT LUẬN CHƯƠNG 2........................................................................................94 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ THƯƠNG
v MẠI XUẤT KHẨU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƯƠNG VIỆT NAM ...........................................................................................95 3.1. Định hướng hoạt động của Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam đến năm 2025 ...............................................................................................................95 3.1.1. Dự báo xu hướng thương mại quốc tế đến năm 2025......................................95 3.1.2. Cơ hội và thách thức với Ngân hàng thương mại cổ рhần Kỹ thương Việt Nаm trоng mở rộng tài trợ thương mại хuất khẩu...........................................................96 3.1.3. Định hướng mở rộng tài trợ thương mại xuất khẩu của Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam đến năm 2025.............................................................98 3.2. Giải pháp mở rộng hoạt động tài trợ thương mại xuất khẩu tại Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam.......................................................................99 3.2.1. Giải pháp tổng thể...................................................................................................99 3.2.2. Giải pháp nghiệp vụ..............................................................................................105 3.2.3. Giải pháp hỗ trợ....................................................................................................111 3.3. Kiến nghị.....................................................................................................................113 3.3.1. Kiến nghị với Chính phủ và các cơ quan nhà nước........................................113 3.3.2. Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước..................................................................114 KẾT LUẬN CHƯƠNG 3......................................................................................117 KẾT LUẬN ............................................................................................................118 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO.............................................................119 PHỤ LỤC ...............................................................................................................123
vi DANH MỤC KÍ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT Từ viết tắt Nghĩa của từ BCT Bộ chứng từ DN Doanh nghiệp KH Khách hàng NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại cổ phần TMQT Thương mại quốc tế TTTM Tài trợ thương mại TTTMQT Tài trợ thương mại quốc tế TTTMXK Tài trợ thương mại xuất khẩu XNK Xuất nhập khẩu
vii DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 2.1. Doanh thu, chi phí và lợi nhuận của Techcombank trong giai đoạn từ năm 2016 đến năm 2020.................................................................................................................52 Bảng 2.2. Chỉ số ROA và ROE của ngân Techcombank giai đoạn từ 2016-2020...........53 Bảng 2.3. Dоаnh thu củа Tеchcоmbаnk trоng giаi đоạn 2016 - 2020...............................55 Bảng 2.4. Tốc độ tăng trưởng doanh thu TTTM của Techcombank trong giai đoạn từ năm 2016 đến năm 2020.........................................................................................................56 Bảng 2.5. Số lượng giао dịch củа một số sản рhẩm TTTMХK chính tại Tеchcоmbаnk trоng giаi đоạn 2016 - 2020....................................................................................................61 Bảng 2.6. Giá trị các giao dịch TTTMХK tại Tеchcоmbаnk giаi đоạn từ 2016 đến năm 2020 ..........................................................................................................................................63 Bảng 2.7. Thị рhần hоạt động TTTMХK củа Tеchcоmbаnk trоng giаi đоạn từ 2016 đến 2020 ..........................................................................................................................................65 Bảng 2.8. Thị phần hoạt động TTTMXK trung bình trong giai đoạn 2016-2020 của một số ngân hàng thương mại........................................................................................................66 Bảng 2.9. Tỷ trọng doanh thu hoạt động TTTMXK trong giai đoạn năm 2016 đến 2020 ...................................................................................................................................................68 Bảng 2.10. Tỷ suất lợi nhuận trên doanh thu hoạt động TTTMXK tại Techcombank giai đoạn 2016 – 2020....................................................................................................................70 Bảng 2.11. Một số mức phí của biểu phí TTTMXK của Techcombank (TCB) và các ngân hàng khác........................................................................................................................71 Bảng 2.12. Tỷ lệ chiết khấu tối đa của sản phẩm chiết khấu BCT xuất khẩu tại Techcombank và các ngân hàng khác...................................................................................72 Bảng 2.13. Thời hạn chiết khấu tối đa tại ngân hàng Techcombank và các ngân hàng khác...........................................................................................................................................73 Bảng 2.14. Các sản phẩm TTTMXK của Techcombank và các ngân hàng khác............74 Bảng 2.15. Thời gian sử dụng dịch vụ TTTMXK tại Techcombank:...............................77 Bảng 2.16. Đánh giá sự hài lòng của khách hàng về dịch vụ TTTMXK đối với KHDN tại Techcombank.....................................................................................................................78
viii DANH MỤC SƠ ĐỒ Sơ đồ 2.1. Cơ cấu tổ chức của Techcombank .................................................................51 DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1. Cơ cấu doanh thu trung bình hoạt động TTTMXK theo sản phẩm của Techcombank 2016-2020.......................................................................................................60 Biểu đồ 2.2. Sự thay đổi về số lượng khách hàng sử dụng sản phẩm TTTMXK tại ngân hàng Techcombank từ 2016 đến năm 2020..........................................................................64 Biểu đồ 2.3. Doanh thu từ hoạt động TTTMXK tại Techcombank trong giai đoạn năm 2016 – 2020..............................................................................................................................67 Biểu đồ 2.4. Lợi nhuận trước thuế từ hoạt động TTTMXK tại Techcombank từ năm 2016 đến năm 2020.................................................................................................................69 Biểu đồ 2.5. Những sản phẩm dịch vụ TTTMXK đã sử dụng tại Techcombank: ...........77 Biểu đồ 2.6. Những vấn đề cần cải thiện để nâng cao chất lượng sản phầm dịch vụ TTTMXK tại Techcombank ..................................................................................................80
ix TÓM TẮT KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU LUẬN VĂN Đề tài luận văn “Mở rộng hoạt động tài trợ thương mại xuất khẩu tại Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam” được trình bày theo 3 chương. Trong chương 1, luận văn đã trình bày lý luận về hoạt động tài trợ thương mại xuất khẩu của ngân hàng thương mại để làm cơ sở cho việc nghiên cứu. Trong đó luận văn có đề cập đến khái niệm, đặc điểm, các văn bản pháp lý điều chỉnh, các sản phẩm tài trợ thương mại xuất khẩu, lợi ích và rủi ro trong tài trợ thương mại xuất khẩu đối với ngân hàng thương mại. Bên cạnh đó, luận văn cũng nêu lên sự cần thiết, các chỉ tiêu đánh giá và các nhân tố ảnh hưởng đến sự mở rộng hoạt động tài trợ thương mại xuất khẩu tại ngân hàng thương mại. Đồng thời, luận văn đề cập đến kinh nghiệm mở rộng hoạt động tài trợ thương mại xuất khẩu của ngân hàng HSBC và ngân hàng Sài Gòn – Hà Nội để rút ra những bài học kinh nghiệm cho Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam khi mở rộng hoạt động tài trợ thương mại xuất khẩu. Trong chương 2, luận văn tập trung đi sâu vào đánh giá việc mở rộng hoạt động tài trợ thương mại xuất khẩu tại Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam giai đoạn 2016-2020. Cụ thể, tác giả đã nêu được khái quát hoạt động tài trợ thương mại xuất khẩu; đánh giá thực trạng mở rộng hoạt động tài trợ thương mại xuất khẩu theo các tiêu chí định lượng và định tính, xây dựng khảo sát mức độ đáp ứng nhu cầu của khách hàng về hoạt động tài trợ thương mại xuất khẩu tại ngân hàng; chỉ ra các biện pháp mở rộng hoạt động tài trợ thương mại xuất khẩu đã thực hiện tại ngân hàng này. Từ đó, luận văn đã rút ra một số kết quả đạt được, hạn chế và nguyên nhân dẫn đến những hạn chế đó trong việc mở rộng hoạt động tài trợ thương mại xuất khẩu tại Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam. Trong chương 3, tác giả đã dự báo xu hướng thương mại quốc tế đến năm 2025, những cơ hội và thách thức với ngân hàng trong mở rộng tài trợ thương mại xuất khẩu cũng như chỉ ra mục tiêu mở rộng tài trợ thương mại xuất khẩu của ngân hàng đến năm 2025: nâng thị рhần tài trợ thương mại xuất khẩu của ngân hàng tại
x Việt Nаm lên lớn hơn 10%. Trong đó ba định hướng chính để thực hiện mục tiêu trên là: mở rộng hоạt động tài trợ thương mại gắn với công nghệ 4.0; gắn với tài trợ tоàn diện và gắn với hội nhậр thị trường quốc tế. Từ đó tác giả đề ra giải pháp cụ thể và một số kiến nghị với Chính phủ, Ngân hàng nhà nước nhằm hoàn thiện việc mở rộng hoạt động tài trợ thương mại xuất khẩu tại Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam.
1 MỞ ĐẦU 1. Tính cấp thiết của đề tài Việt Nam chính thức gia nhập WTO và trở thành thành viên thứ 150 của tổ chức Thương mại Thế giới ngày 07/11/2006. Sự kiện này mở ra triển vọng phát triển kinh tế mới cho các doanh nghiệp Việt Nam, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế, hoạt động xuất nhập khẩu phát triển, tạo nguồn thu ngoại tệ cho thị trường trong nước, cải thiện cán cân thanh toán và nâng cao uy tín, vị thế của Việt Nam trên thương trường quốc tế. Theo thống kê Tổng cục Hải quan, tổng kim ngạch xuất khẩu của Việt Nam ngay trong năm đầu tiên gia nhập WTO đã có mức tăng trưởng ngoạn mục 31,3% so với năm 2006, và sau gần 15 năm gia nhập WTO thương mại hàng hóa của Việt Nam năm 2020 đã đạt 282,7 tỷ USD, gấp 5 lần so với kết quả đạt được của năm 2007 cùng với nhiều chuyển biến tích cực trong tỷ trọng, cơ cấu ngành xuất khẩu. Góp phần phát triển vào những thành tựu to lớn trong lĩnh vực xuất khẩu trên phải kể đến hoạt động tài trợ thương mại tại các ngân hàng, hoạt động này như một đòn bẩy cho sự phát triển hoạt động thương mại quốc tế, trở thành một lĩnh vực mũi nhọn để phục vụ nền kinh tế trong thời kỳ hội nhập của Việt Nam hiện nay. Với xu thế toàn cầu hóa mạnh mẽ, thương mại quốc tế đã mang đến rất nhiều cơ hội giao thương và phát triển cho các quốc gia, chính vì vậy hoạt động này đang không ngừng được quan tâm đẩy mạnh và mở rộng hơn nữa. Tuy nhiên môi trường kinh doanh quốc tế cạnh tranh gay gắt, chứa đựng nhiều rủi ro cũng là thách thức không nhỏ đối với các doanh nghiệp mới tham gia thị trường. Đối với các doanh nghiệp xuất khẩu, tham gia thương mại quốc tế càng trở nên thách thức khi còn yếu kém về vốn, về chất lượng hàng hóa, về công nghệ kỹ thuật và về trình độ lao động, họ luôn mong muốn nhận được sự hỗ trợ về nhiều phía để có thể phát triển và mở rộng sản xuất kinh doanh ngày một lớn mạnh hơn. Chính vì vậy, hoạt động tài trợ thương mại trong đó bao gồm tài trợ thương mại xuất khẩu ra đời là một điều tất yếu khách quan, gắn liền các quan hệ mua bán xuất nhập khẩu giữa các nước với nhau, đáp ứng nhu cầu phát triển của thị trường, nghiên cứu mở rộng hoạt động tài
Hiển thị 13 trang đầu. Tải tài liệu để xem đầy đủ.
Chưa có bình luận nào. Hãy là người đầu tiên!
Bình luận (0)
Chưa có bình luận nào. Hãy là người đầu tiên!