Đang tạo bản xem trước...
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP. HỒ CHÍ MINH KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC CÁC YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN RỦI RO THANH KHOẢN CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI TẠI VIỆT NAM Ngành: Tài chính – Ngân hàng Mã số: 7 34 02 01 TRẦN ĐỨC PHÚ TP. HỒ CHÍ MINH, NĂM 2023
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP. HỒ CHÍ MINH KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC CÁC YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN RỦI RO THANH KHOẢN CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI TẠI VIỆT NAM Ngành: Tài chính – Ngân hàng Mã số: 7 34 02 01 Họ và tên sinh viên: TRẦN ĐỨC PHÚ Mã số sinh viên: 050607190389 Lớp sinh hoạt: HQ7 - GE17 NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC TS. DƢ THỊ LAN QUỲNH TP. HỒ CHÍ MINH, NĂM 2023
i TÓM TẮT Bài khóa luận tốt nghiệp đƣợc thực hiện với chủ đề “Các yếu tố tác động đến rủi ro thanh khoản của các Ngân hàng Thƣơng mại tại Việt Nam”. Tác giả đã lƣợt khảo các nghiên cứu trƣớc có đề cập đến yếu tố tác động đến RRTK của NHTM ở Việt Nam và ở các nƣớc trên thế giới. Các dữ liệu từ báo cáo tài chính của 26 ngân hàng thƣơng mại tại Việt Nam đƣợc sử dụng trong bài khóa luận, thời gian nghiên cứu từ 2013 – 2022 bao gồm Quy mô ngân hàng (SIZE), Tỷ lệ vốn chủ sở hữu trên tổng tài sản (CAP), Tỷ lệ dƣ nợ cho vay trên tổng tài sản (TLA), Tỷ lệ nợ xấu (NPL), Tỷ lệ lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu (ROE) và Tỷ lệ lạm phát (INF). Thực hiện nghiên cứu bằng chỉ số khe hở tài trợ (FGAP) và hệ số thanh khoản (LIQ(LAR)) để đo lƣờng rủi ro thanh khoản. Những mô hình hồi quy Pooled OLS, FEM và REM đƣợc dùng để ƣớc lƣợng các biến, nhƣng đối với mô hình hồi quy cuối cùng thì xảy ra tƣợng tự tƣơng quan và phƣơng sai sai số thay đổi, sau đó tác giả đã tiếp tục sử dụng mô hình FGLS để khắc phục mô hình trƣớc đó. Cuối cùng, nghiên cứu có 4 yếu tố có tác động đến rủi ro thanh khoản đó là: Quy mô ngân hàng (SIZE), Tỷ lệ vốn chủ sở hữu trên tổng tài sản (CAP), Tỷ lệ dƣ nợ cho vay trên tổng tài sản (TLA) có tác động cùng chiều đến RRTK, biến Tỷ lệ lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu (ROE) có tác động ngƣợc chiều, các biến còn lại là Tỷ lệ nợ xấu (NPL) và Tỷ lệ lạm phát (INF) không có ý nghĩa thống kê. Sau đó, tác giả thảo luận và đƣa ra khuyến nghị dựa vào kết quả nghiên cứu trên với mục đích giúp các ngân hàng hạn chế rủi ro thanh khoản.
ii ABSTRACT The graduation thesis was conducted on the topic "Factors affecting the liquidity risk of commercial banks in Vietnam". The author reviewed previous studies that mentioned factors affecting the liquidity risk of commercial banks in Vietnam and other countries around the world. The data from the financial statements of 26 commercial banks in Vietnam are used in the thesis. The research period from 2013 to 2022 includes bank size (SIZE), equity to equity ratio total assets (CAP), loan-to-total assets ratio (TLA), bad debt ratio (NPL), return on equity (ROE), and inflation rate (INF). Conduct research using the funding gap index (FGAP) and liquidity ratio (LIQ(LAR)) to measure liquidity risk. Pooled OLS, FEM, and REM regression models were used to estimate the variables, but for the final regression model, the same correlation and variance of variance occurred, then the author continued. Use the FGLS model to overcome the previous model. Finally, the study has four factors that have an impact on liquidity risk, in which the variables bank size (SIZE), equity to total assets (CAP), and loan outstanding ratio on total assets (TLA) have a positive impact on liquidity risk, the variable return on equity (ROE) has a negative effect, and the remaining variables are NPL ratio (NPL) and NPL ratio. The inflation rate (INF) was not statistically significant. Then, the author discusses and makes recommendations based on the above research results, with the aim of helping banks limit liquidity risk.
iii LỜI CAM ĐOAN Tên tôi là Trần Đức Phú, là một sinh viên Khóa 7 chuyên ngành Tài Chính – Ngân hàng của trƣờng Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh. Bài khóa luận với chủ đề “Các yếu tố tác động đến rủi ro thanh khoản của các ngân hàng thƣơng mại tại Việt Nam” là bài nghiên cứu của tôi và đƣợc thực hiện dƣới sự hƣớng dẫn khoa học của TS. Dƣ Thị Lan Quỳnh. Mọi số liệu và nghiên cứu đều mang tính trung thực. Trong bài có sử dụng một số nội dung đã công bố trƣớc đó và đƣợc tác giả thực hiện trích dẫn đầy đủ trong bài nghiên cứu. Tác giả Trần Đức Phú
iv LỜI CẢM ƠN Trƣớc hết, tôi xin gửi lời cảm ơn chân thành đến quý Thầy (Cô) của Trƣờng Đại học Ngân hàng đã truyền đạt kiến thức và các kỹ năng liên quan đến chuyên ngành đến tôi và các sinh viên khác nói chung. Tiếp theo, là sinh viên của chuyên ngành Tài Chính – Ngân hàng, tôi đã thực hiện khóa luận tốt nghiệp cuối khóa với đề tài “Các yếu tố tác động đến rủi ro thanh khoản của các ngân hàng thƣơng mại tại Việt Nam”. Đây là kết quả sau quá trình cố gắng của bản thân tôi cùng sự giúp đỡ của TS. Dƣ Thị Lan Quỳnh. Qua những lời trên, tôi muốn gửi lời cảm ơn của mình đến cô đã giúp đỡ tôi trong suốt quá trình thực hiện khóa luận. Tôi xin đƣợc nói lời cảm ơn đến gia đình và những ngƣời bạn của tôi đã luôn ủng hộ và đƣa ra những lời khuyên để tôi có thể làm tốt khóa luận này. Cuối cùng, khóa luận tốt nghiệp sẽ có nhiều thiếu sót vì vốn kiến thức còn hạn hẹp. Tôi rất luôn sẵn sàng để nhân đƣợc những lời góp ý quý báu của quý Thầy (Cô) để tôi đƣợc hoàn thiện hơn nghiên cứu này. Tôi xin chân thành cảm ơn! Tác giả Trần Đức Phú
v MỤC LỤC CHƢƠNG 1. GIỚI THIỆU VỀ NGHIÊN CỨU.........................................................1 1.1. Lý do chọn đề tài..............................................................................................1 1.2. Mục tiêu của đề tài...........................................................................................2 1.2.1. Mục tiêu tổng quát ....................................................................................2 1.2.2. Mục tiêu cụ thể..........................................................................................2 1.3. Câu hỏi nghiên cứu ..........................................................................................2 1.4. Đối tƣợng và phạm vi nghiên cứu....................................................................3 1.4.1. Đối tƣợng nghiên cứu ...............................................................................3 1.4.1. Phạm vi nghiên cứu...................................................................................3 1.5. Phƣơng pháp nghiên cứu..................................................................................4 1.6. Đóng góp của nghiên cứu ................................................................................5 1.7. Bố cục khóa luận..............................................................................................5 CHƢƠNG 2. TỔNG QUAN CÁC LÝ THUYẾT VÀ NGHIÊN CỨU THỰC NGHIỆM.....................................................................................................................7 2.1. Tổng quan về thanh khoản và rủi ro thanh khoản của ngân hàng thƣơng mại 7 2.1.1. Khái niệm về thanh khoản ........................................................................7 2.1.2. Khái niệm về rủi ro thanh khoản...............................................................7 2.2. Các nguyên nhân xảy ra rủi ro thanh khoản.....................................................8
vi 2.2.1. Nguyên nhân chủ quan..............................................................................8 2.2.2. Nguyên nhân khách quan..........................................................................9 2.3. Phƣơng pháp đo lƣờng rủi ro thanh khoản.......................................................9 2.3.1. Phƣơng pháp đo lƣờng rủi ro thanh khoản dựa vào khe hở tài trợ...........9 2.3.2. Phƣơng pháp đo lƣờng rủi ro thanh khoản dựa vào các hệ số thanh khoản ...........................................................................................................................10 2.4. Cơ sở lý thuyết về các yếu tố tác động đến rủi ro thanh khoản tại các ngân hàng thƣơng mại....................................................................................................13 2.5. Các yếu tố có tác động đến rủi ro thanh khoản..............................................14 2.5.1. Quy mô của ngân hàng (SIZE) ...............................................................14 2.5.2. Tỷ lệ vốn chủ sở hữu trên tổng tài sản (CAP).........................................14 2.5.3. Tỷ lệ nợ xấu (NPL) .................................................................................15 2.5.4. Vốn chủ sở hữu (ROE)............................................................................15 2.5.5. Tỷ lệ cho vay so với tổng tài sản (TLA) .................................................15 2.5.6. Tỷ lệ lạm phát (INF) ...............................................................................16 2.6. Tổng quan các nghiên cứu thực nghiệm liên quan đến các yếu tố tác động đến rủi ro thanh khoản...........................................................................................16 2.6.1. Nghiên cứu trong nƣớc ...........................................................................16 2.6.2. Nghiên cứu ngoài nƣớc ...........................................................................17 CHƢƠNG 3. PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU ......................................................23
Hiển thị 8 trang đầu. Tải tài liệu để xem đầy đủ.
Chưa có bình luận nào. Hãy là người đầu tiên!
Bình luận (0)
Chưa có bình luận nào. Hãy là người đầu tiên!