BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG --------------- LUẬN VĂN THẠC SĨ PHÂN TÍCH CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG TỚI KHẢ NĂNG VỠ NỢ CỦA KHÁCH HÀNG PHÁP NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH BA ĐÌNH Ngành: Tài chính - Ngân hàng NGUYỄN HỮU MẠNH Hà Nội, năm 2021
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG --------------- LUẬN VĂN THẠC SĨ PHÂN TÍCH CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG TỚI KHẢ NĂNG VỠ NỢ CỦA KHÁCH HÀNG PHÁP NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH BA ĐÌNH Ngành: Tài chính - Ngân hàng Họ và tên học viên: Nguyễn Hữu Mạnh Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS Nguyễn Thị Hiền Hà Nội, năm 2021
LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan Luận văn “Phân tích các nhân tố ảnh hưởng tới khả năng vỡ nợ của khách hàng pháp nhân tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – chi nhánh Ba Đình” là công trình nghiên cứu của riêng tôi. Các số liệu trong luận văn được sử dụng trung thực, được trích dẫn và có tính kế thừa, phát triển từ các tài liệu, tạp chí, các công trình nghiên cứu đã được công bố, các websites… Các giải pháp nêu trong luận văn được rút ra từ những cơ sở lý luận và quá trình nghiên cứu thực tiễn. Hà Nội, ngày 25 tháng 05 năm 2021 Họ tên Nguyễn Hữu Mạnh
LỜI CẢM ƠN Tôi xin chân thành cảm ơn PGS. TS. Nguyễn Thị Hiền, người đã tận tình chỉ bảo, định hướng, hướng dẫn tôi trong thời gian qua, nhờ vậy tôi mới có thể hoàn thành bài luận văn này. Tôi cũng xin chân thành cảm ơn các giảng viên của trường Đại học Ngoại Thương đã truyền đạt những kiến thức vô cùng bổ ích trong suốt hai năm học cao học tại trường để tôi hoàn thành bài luận văn của mình. Tôi cũng xin gửi lời cảm ơn tới những người thân, bạn bè, đồng nghiệp và trường Đại học Ngoại thương đã tạo điều kiện cho tôi học và hoàn thành chương trình cao học. Kính mong nhận được sự chỉ bảo, đóng góp ý kiến của quý thầy cô, bạn bè và quý đồng nghiệp để luận văn được hoàn thiện hơn nữa. Xin trân trọng cảm ơn! Hà Nội, ngày 25 tháng 05 năm 2021 Nguyễn Hữu Mạnh
MỤC LỤC MỞ ĐẦU ................................................................................................................1 1. Tính cấp thiết của đề tài ..................................................................................1 2. Tổng quan các công trình nghiên cứu..............................................................2 2.1. Lược khảo các công trình nghiên cứu......................................................2 2.2. Khoảng trống nghiên cứu........................................................................5 3. Mục tiêu nghiên cứu........................................................................................6 3.1. Mục tiêu chung.......................................................................................6 3.2. Mục tiêu cụ thể.......................................................................................6 4. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu ...................................................................6 4.1. Đối tượng nghiên cứu .............................................................................6 4.2. Phạm vi nghiên cứu ................................................................................6 5. Ý nghĩa của đề tài nghiên cứu .........................................................................7 5.1. Ý nghĩa khoa học....................................................................................7 5.2. Ý nghĩa thực tiễn ....................................................................................7 6. Kết cấu của đề tài............................................................................................7 CHƯƠNG 1 CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ RỦI RO VỠ NỢ CỦA KHÁCH HÀNG PHÁP NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI ................................................8 1.1. Tín dụng ngân hàng thương mại ...................................................................8 1.1.1. Khái niệm tín dụng ngân hàng thương mại ............................................8 1.1.2. Đặc điểm của tín dụng ngân hàng thương mại .......................................8 1.1.3. Vai trò của tín dụng ngân hàng thương mại trong nền kinh tế................9 1.2. Khách hàng pháp nhân ...............................................................................10 1.2.1. Khái niệm khách hàng pháp nhân........................................................10 1.2.2. Ý nghĩa của khách hàng pháp nhân......................................................11 1.3. Tín dụng khách hàng pháp nhân .................................................................13 1.3.1. Khái niệm............................................................................................13 1.3.2. Vai trò của tín dụng khách hàng pháp nhân .........................................13 1.3.3. Phân loại tín dụng khách hàng pháp nhân............................................15 1.4. Rủi ro vỡ nợ và dư báo rủi ro vỡ nợ............................................................17
1.4.1. Khái niệm rủi ro vỡ nợ ........................................................................17 1.4.2. Dấu hiệu rủi ro vỡ nợ của doanh nghiệp ..............................................18 1.4.3. Nguyên nhân xảy ra rủi ro vỡ nợ của doanh nghiệp.............................18 1.4.4. Mô hình nghiên cứu dự báo khả năng vỡ nợ của doanh nghiệp............19 1.4.5. Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro vỡ nợ..............................................24 1.5. Mô hình nghiên cứu các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro vỡ nợ của khách hàng pháp nhân .................................................................................................27 1.6. Dữ liệu và phương pháp phân tích dữ liệu.............................................30 1.6.1. Dữ liệu nghiên cứu ...........................................................................30 1.6.2. Phương pháp xử lý số liệu ................................................................30 TÓM TẮT CHƯƠNG 1 ........................................................................................32 CHƯƠNG 2 PHÂN TÍCH CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN KHẢ NĂNG VỠ NỢ CỦA CÁC DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG CHI NHÁNH BA ĐÌNH .......................................................................................33 2.1. Giới thiệu tổng quan về Vietcombank chi nhánh Ba Đình.....................33 2.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển........................................................33 2.1.2. Cơ cấu tổ chức..................................................................................35 2.1.3. Chức năng nhiệm vụ.........................................................................36 2.1.4. Kết quả kinh doanh của Vietcombank chi nhánh Ba Đình ................38 2.2. Thực trạng rủi ro vỡ nợ của khách hàng pháp nhân tại Vietcombank chi nhánh Ba Đình ..................................................................................................49 2.2.1. Tình hình các khách hàng pháp nhân vỡ nợ giai đoạn 2018-2020 .....49 2.2.2. Thực trạng các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro vỡ nợ của khách hàng pháp nhân tại Vietcombank chi nhánh Ba Đình .....................................................51 2.3. Phân tích mô hình tác động của các nhân tố đến rủi ro vỡ nợ của khách hàng pháp nhân tại Vietcombank chi nhánh Ba Đình.........................................58 2.3.1. Thống kê mô tả biến nghiên cứu.......................................................58 2.3.2. Phân tích tương quan........................................................................60 2.3.3. Các kiểm định mô hình đo lường rủi ro vỡ nợ của khách hàng pháp nhân tại Vietcombank Chi nhánh Ba Đình.............................................................61
2.3.4. Độ nhạy của mô hình........................................................................64 2.3.5. Kết quả hồi quy và thảo luận tác động của các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro vỡ nợ của các khách hành pháp nhân tại Vietcombank Chi nhánh Ba Đình...66 TÓM TẮT CHƯƠNG 2 ........................................................................................71 CHƯƠNG 3 KẾT LUẬN VÀ GIẢI PHÁP ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG DỰ BÁO RỦI RO VỠ NỢ CỦA KHÁCH HÀNG PHÁP NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM - CHI NHÁNH BA ĐÌNH...........................................................................72 3.1. Kết luận................................................................................................72 3.2. Giải pháp đối với rủi ro vỡ nợ của khách hàng pháp nhân tại ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam .......................................................................72 3.2.1. Đánh giá năng lực tài trợ của doanh nghiệp ......................................72 3.2.2. Đánh giá cấu trúc nợ của khách hàng pháp nhân...............................73 3.2.3. Đánh giá hiệu quả hoạt động của khách hàng pháp nhân...................74 3.2.4. Đánh giá nguồn vốn lưu động cho khách hàng pháp nhân đảm bảo tài trợ tài sản dài hạn..........................................................................................75 3.2.5. Đánh giá và phân tích dòng tiền trong khách hàng pháp nhân...........75 3.2.6. Đánh giá hiệu quả hoạt động đầu tư của doanh nghiệp......................76 3.3. Hạn chế nghiên cứu ..............................................................................77 TÓM TẮT CHƯƠNG 3 ........................................................................................77 TÀI LIỆU THAM KHẢO .....................................................................................78 PHỤ LỤC KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU...................................................................82
DANH MỤC VIẾT TẮT Từ viết tắt Tên viết tắt BCTC Báo cáo tài chính ĐCTC Định chế Tài Chính DNNVV Doanh Nghiệp Nhỏ Và Vừa HĐKD Hoạt động kinh doanh HSC Hội Sở Chính KHCN Khách Hàng Cá Nhân KHDN Khách Hàng Doanh Nghiệp KHPN Khách Hàng Pháp Nhân KT-XH Kinh tế xã hội NĐCP Nghị định chính phủ NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân Hàng Thương Mại SPDV Sản phẩm dịch vụ TCTD Tổ chức tín dụng TTCK Thị Trường Chứng Khoán VCB Vietcombank
DANH MỤC BẢNG Bảng 1.1. Ma trận nhầm lẫn (Confusion matrix)....................................................23 Bảng 1.2. Đo lường biến nghiên cứu .....................................................................29 Bảng 2.1. Tình hình huy động vốn của Vietcombank Chi nhánh Ba Đình giai đoạn 2018-2020 .............................................................................................................38 Bảng 2.2. Tình hình cho vay của Vietcombank Chi nhánh Ba Đình giai đoạn 2018- 2020 ......................................................................................................................42 Bảng 2.3. Cơ cấu cho vay theo ngành nghề, lĩnh vực kinh doanh của Vietcombank Chi nhánh Ba Đình giai đoạn 2018-2020...............................................................45 Bảng 2.4. Rủi ro tín dụng của Vietcombank Chi nhánh Ba Đình giai đoạn 2018-2020 ..............................................................................................................................46 Bảng 2.5. Thu từ hoạt động dịch vụ của Vietcombank Chi nhánh Ba Đình giai đoạn 2018-2020 .............................................................................................................47 Bảng 2.6. Thu nhập và lợi nhuận của Vietcombank Chi nhánh Ba Đình giai đoạn 2018-2020 .............................................................................................................48 Bảng 2.7. Số lượng khách hàng pháp nhân vỡ nợ tại Vietcombank Ba Đình giai đoạn 2018 – 2020...........................................................................................................50 Bảng 2.8. Tỷ lệ nợ xấu do khách hàng pháp nhân vỡ nợ trên dư nợ xấu tại Vietcombank Ba Đình giai đoạn 2018 – 2020........................................................51 Bảng 2.9. Quy mô các doanh nghiệp vỡ nợ tại Vietcombank Ba Đình...................52 Bảng 2.10. Tỷ lệ nợ/tổng tài sản các doanh nghiệp vỡ nợ tại Vietcombank Ba Đình ..............................................................................................................................53 Bảng 2.11. Vốn luân chuyển/ tổng tài sản của các doanh nghiệp vỡ nợ tại Vietcombank Ba Đình...........................................................................................54
앞 9페이지만 표시됩니다. 전체를 보려면 자료를 다운로드하세요.
댓글이 없습니다. 첫 댓글을 남겨보세요!
댓글 (0)
댓글이 없습니다. 첫 댓글을 남겨보세요!