KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP Chuyên ngành: Kinh tế đối ngoại QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƢƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG VIB Hà Nội, tháng 05 năm 2015 Hoi Can Su FTU Hoi Can Su FTU Hoi Can Su FTU MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT .......................................................................................................... i DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ BẢNG BIỂU .............................................................................................. iii LỜI MỞ ĐẦU...........................................................................................................................................1 CHƢƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƢƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI...........................................................................................................................................................5 1.1. Tổng quan về hoạt động thanh toán quốc tế theo phƣơng thức tín dụng chứng từ........... 5 1.1.1. Khái niệm và đặc điểm của phương thức thanh toán tín dụng chứng từ.........................5 1.1.2. Các bên tham gia phương thức thanh toán tín dụng chứng từ.........................................6 1.1.3. Quy trình nghiệp vụ của phương thức thanh toán tín dụng chứng từ .............................7 1.1.4. Một số tập quán quốc tế thường được sử dụng trong phương thức thanh toán tín dụng chứng từ hiện nay ....................................................................................................................................9 1.2. Tổng quan về rủi ro trong hoạt động thanh toán quốc tế theo phƣơng thức tín dụng chứng từ .................................................................................................................................................. 10 1.2.1. Khái niệm và đặc điểm của rủi ro .....................................................................................10 1.2.2. Hệ quả phát sinh từ rủi ro.................................................................................................11 1.2.3. Phân loại rủi ro..................................................................................................................12 1.3. Tổng quan về quản trị rủi ro trong hoạt động thanh toán quốc tế theo phƣơng thức tín dụng chứng từ..................................................................................................................................... 20 1.3.1. Khái niệm hoạt động quản trị rủi ro.................................................................................20 1.3.2. Quy trình quản trị rủi ro ...................................................................................................20 1.3.3. Các nhân tố ảnh hưởng hoạt động quản trị rủi ro ..........................................................22 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƢƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG VIB................................25 2.1. Vai trò của công tác quản trị rủi ro trong hoạt động thanh toán quốc tế theo phƣơng thức tín dụng chứng từ tại Ngân hàng VIB ..................................................................................... 25 2.1.1. Tổng quan về Ngân hàng VIB..........................................................................................25 Hoi Can Su FTU Hoi Can Su FTU Hoi Can Su FTU 2.1.2. Hoạt động thanh toán quốc tế tại Ngân hàng bằng L/C..................................................26 2.1.3. Vai trò của công tác quản trị rủi ro ..................................................................................27 2.2. Rủi ro thƣờng gặp trong phƣơng thức thanh toán tín dụng chứng từ tại Ngân hàng VIB28 2.2.1. Rủi ro từ người yêu cầu phát hành thư tín dụng.............................................................28 2.2.2. Rủi ro từ người thụ hưởng thư tín dụng ..........................................................................32 2.2.3. Rủi ro từ ngân hàn