i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan: Bản luận văn tốt nghiệp này là công trình nghiên cứu của bản thân tôi, các số liệu nêu trên luận văn là trung thực, được thực hiện trên cơ sở nghiên cứu lý thuyết, tiếp thu kiến thức khoa học, nghiên cứu khảo sát tình hình thực tiễn và dưới sự hướng dẫn tận tình của Thầy giáo: TS. Trần Quốc Hưng. Tất cả các số liệu, bảng biểu trong luận văn là quá trình thu thập tài liệu từ nhiều nguồn khác nhau, phân tích và đánh giá dựa trên cơ sở kiến thức tôi đã tiếp thu được trong quá trình học tập, không phải là sản phẩm sao chép của các đề tài nghiên cứu trước đây. Một lần nữa tôi xin khẳng định về sự trung thực của lời cam kết trên. Nếu sai tôi xin hoàn toàn chịu trách nhiệm. Tác giả Nguyễn Hiền Chi ii LỜI CẢM ƠN Trong quá trình thực hiện Luận văn với đề tài: “Tăng cường công tác quản lý tài chính tại công ty cổ phần Nước sạch Thái Nguyên”, tôi đã nhận được sự quan tâm, giúp đỡ của các thầy giáo, cô giáo trong khoa Kinh tế và Quản lý – trường Đại học Thủy lợi Hà Nội; Ban Giám đốc, phòng Kế toán - Thống kê - Tài chính, phòng Kế hoạch - Kinh doanh Công ty cổ phần Nước sạch Thái Nguyên. Đặc biệt là sự tận tình hướng dẫn, chỉ bảo của thầy giáo TS. Trần Quốc Hưng; sự ủng hộ, động viên của đồng nghiệp, gia đình và bè bạn. Tôi xin chân thành cảm ơn sự giúp đỡ của các thầy cô giáo, các quý cơ quan, gia đình, bạn bè và đồng nghiệp. Sự giúp đỡ này đã động viên, cổ vũ và giúp tôi nhận thức, làm sáng tỏ thêm cả mặt lý luận và mặt thực tiễn về lĩnh vực mà luận văn nghiên cứu. Luận văn là quá trình nghiên cứu công phu, sự làm việc khoa học và nghiêm túc của bản thân. Mặc dù tác giả đã rất cố gắng, nhưng do trình độ và thời gian có hạn, nên khó tránh khỏi những khiếm khuyết nhất định. Tôi rất mong nhận được sự quan tâm, ý kiến đóng góp của các thầy cô giáo và những độc giả quan tâm đến đề tài này. Xin chân thành cảm ơn! Tác giả Nguyễn Hiền Chi iii MỤC LỤC DANH MỤC CÁC HÌNH..............................................................................................vi DANH MỤC CÁC BẢNG........................................................................................... vii DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT .................................................................................. viii PHẦN MỞ ĐẦU .............................................................................................................1 CHƯƠNG 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ CÔNG TÁC QUẢN LÝ TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP ...........................................................................................................4 1.1. Tài chính doanh nghiệp........................................................................................4 1.1.1. Bản chất của tài chính doanh nghiệp ............................................................4 1.1.2. Chức năng của tài chính doanh nghiệp.........................................................4 1.2. Quản lý tài chính doanh nghiệp ...........................................................................5 1.2.1. Khái niệm - vai trò - mục tiêu.......................................................................5 1.2.2. Nguyên tắc quản lý tài chính doanh nghiệp..................................................6 1.3. Các nội dung cơ bản của quản lý tài chính doanh nghiệp....................................7 1.3.1. Phân tích tài chính.........................................................................................7 1.3.2. Hoạch định tài chính...................................................................................10 1.3.3. Quản lý vốn kinh doanh của doanh nghiệp ................................................11 1.3.4. Kiểm tra tài chính .......................................................................................14 1.3.5. Bộ máy quản lý tài chính doanh nghiệp .....................................................15 1.3.6. Hệ thống thông tin quản lý tài chính ..........................................................16 1.4. Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động quản lý tài chính doanh ng