1 KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP Chuyên ngành: Kinh Tế Đối Ngoại VẬN DỤNG UCP 600 VÀ ISBP 745 ĐỂ KIỂM TRA CHỨNG TỪ TRONG PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN QUỐC TẾ BẰNG L/C TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM Hà Nội, tháng 5 năm 2015 Hoi Can Su FTU Hoi Can Su FTU Hoi Can Su FTU MỤC LỤC DANH MỤC VIẾT TẮT DANH MỤC SƠ ĐỒ BẢNG BIỂU LỜI MỞ ĐẦU 1 1. Tính cấp thiết của đề tài 1 2. Mục tiêu của khóa luận 2 3. Nhiệm vụ của khóa luận 3 4. Đối tượng nghiên cứu và phạm vi nghiên cứu 3 5. Phương pháp nghiên cứu khóa luận 3 6. Kết cấu của khóa luận 3 CHƯƠNG I: TỔNG QUAN VỀ PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN QUỐC TẾ BẰNG L/C VÀ UCP600, ISBP745 4 1. TỔNG QUAN VỀ PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN QUỐC TẾ BẰNG L/C 4 1.1. Khái niệm phương thức tín dụng chứng từ 4 1.2. Các bước tiến hành thanh toán bằng phương thức tín dụng chứng từ 6 1.3. Tính chất của phương thức tín dụng chứng từ 8 1.3.1. Phương thức tín dụng chứng từ là phương thức có liên quan đến ba quan hệ họp đồng 8 1.3.2. Trong phương thức tín dụng chứng từ, các bên giao dịch chỉ căn cứ vào chứng từ chứ không căn cứ vào hàng hoá 10 1.4. Nội dung chủ yếu của L/C 10 1.4.1. Số hiệu L/C (Credit number) 10 1.4.2. Địa điểm phát hành L/C 11 1.4.3. Ngày phát hành L/C 11 1.4.4. Tên, địa chỉ của những người có liên quan đến L/C 11 1.4.5. Số tiền, loại tiền, số lượng, đơn giá. 12 1.4.6. Thời hạn hiệu lực của L/C. 12 1.4.7. Thời hạn trả tiền của L/C 13 1.4.8. Thời hạn giao hàng 13 1.4.9. Những nội dung liên quan đến hàng hóa 14 Hoi Can Su FTU Hoi Can Su FTU Hoi Can Su FTU 1.4.10. Những nội dung về vận tải, giao nhận hàng hóa 14 1.4.11. Bộ chứng từ mà nhà xuất khẩu phải xuất trình 14 1.4.12. Những điều khoản đặc biệt khác 15 1.5. Bộ chứng từ trong thanh toán L/C 15 1.5.1. Theo tính chất của chứng từ 15 1.5.2. Theo yêu cầu của L/C 18 2. TỔNG QUAN VỀ UCP600 VÀ ISBP745 19 2.1. Tổng quan về bộ tập quán quốc tế của ICC 19 2.2. UCP 600 và ISBP 745 20 2.2.1. Sự cần thiết phải ra đời UCP 600 và ISBP 745 20 2.2.2. Đặc điểm của UCP 600 22 2.2.3. Đặc điểm của ISBP 745 23 2.2.4. Ảnh hưởng của UCP 600 và ISBP 745 đến hoạt động thương mại quốc tế 24 2.3. Sự cần thiết phải ra đời UCP 600 và ISBP 745 27 2.3.1. Về mặt lý luận 27 2.3.2. Về mặt thực tiễn 27 2.4. Đặc điểm của UCP 600 28 2.4.1. Về mặt hình thức 28 2.4.2. Về nội dung 29 2.5. Đặc điểm của ISBP 745 30 2.6. Ảnh hưởng của UCP 600 và ISBP 745 đến hoạt động thương mại quôc tế 31 2.6.1. Ảnh hưởng đến thương mại quốc tế nói chung 31 2.6.2. Ảnh hưởng đến hoạt động của các ngân hàng thương mại 31 2.6.3. Ảnh hưởng đến hoạt động của các doanh nghiệp xuất nhập khẩu 32 CHƯƠNG II: THỰC TIỄN VẬN DỤNG UCP 600 VÀ ISBP 745 ĐỂ KIỂM TRA CHỨNG TỪ TRONG THANH TOÁN L/C TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 34 1. TỔNG QUAN VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ BẰNG L/C TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 34 1.1. Tổng quan TTQT tại các ngân hàng thương mại Việt Nam 34 1.2. Tổng quan TTQT theo phương thức tín dụng chứng từ tại các ngân hàng thương mại Việt Nam 35 1.2.1. Thanh toán hàng xuất 35 1.2.2. Thanh toán hàng nhập 36