BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP. HỒ CHÍ MINH KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC CÁC YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN TẠI VIỆT NAM Ngành: Tài chính - Ngân hàng Mã số: 7 34 02 01 NGUYỄN TẤT MINH NHẬT TP. HỒ CHÍ MINH, NĂM 2023
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP. HỒ CHÍ MINH KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC CÁC YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN TẠI VIỆT NAM Ngành: Tài chính - Ngân hàng Mã số: 7 34 02 01 Họ và tên sinh viên: NGUYỄN TẤT MINH NHẬT Mã số sinh viên: 050607190335 Lớp sinh hoạt: HQ7-GE17 NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC TS. PHAN THỊ LINH TP. HỒ CHÍ MINH, NĂM 2023
i TÓM TẮT Trong thời đại hiện nay, sự phát triển của ngành ngân hàng cùng đồng hành với sự tiến bộ của nền kinh tế và xã hội toàn cầu nói chung và ở Việt Nam nói riêng. Trong lĩnh vực này, hoạt động tín dụng hay còn đƣợc gọi là hoạt động cho vay khách hàng, đóng vai trò quan trọng và phổ biến nhất trong các hoạt động của ngân hàng thƣơng mại. Tuy nhiên, hoạt động cho vay cũng mang theo sự không ổn định và rủi ro tài chính có thể gây thiệt hại đáng kể cho nguồn thu nhập chính và uy tín của ngân hàng. Đặc biệt từ năm 2020, nƣớc ta đang phải đối mặt với sự ảnh hƣởng của đại dịch Covid-19, làm tăng nguy cơ nợ xấu và tạo ra rủi ro tín dụng. Vì vậy, ngân hàng thƣơng mại cần tập trung nghiên cứu các yếu tố tác động để giảm thiểu rủi ro tín dụng. Tất cả những vấn đề này đã tạo ra nhu cầu nghiên cứu cho đề tài "Các yếu tố tác động đến rủi ro tín dụng của các ngân hàng thƣơng mại cổ phần tại Việt Nam" trong khoảng thời gian từ 2010 đến 2021. Về bố cục của khóa luận, tác giả trình bày theo kết cấu 5 chƣơng bao gồm: CHƢƠNG I: GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI CHƢƠNG II: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VÀ TỔNG QUAN NGHIÊN CỨU CHƢƠNG III: PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU CHƢƠNG IV: KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN CHƢƠNG V: KẾT LUẬN VÀ KHUYẾN NGHỊ Phần giới thiệu của khóa luận nhấn mạnh tầm quan trọng của rủi ro tín dụng đối với ngành ngân hàng Việt Nam mà đặc biệt trong bối cảnh dịch Covid-19 đang hoành hành. Tác giả đặt câu hỏi nghiên cứu để tìm hiểu các yếu tố tác động đến rủi ro tín dụng trong ngân hàng. Phạm vi nghiên cứu đƣợc xác định để thu thập dữ liệu và sử dụng phân tích định lƣợng với phần mềm Stata và mô hình hồi quy nhƣ OLS, FEM, REM, FGLS và GMM. Chƣơng II của khóa luận tập trung vào khung lý thuyết và yếu tố tác động đến rủi ro tín dụng trong ngân hàng thƣơng mại Việt Nam từ năm 2010 đến năm 2021. Cơ sở lý thuyết này giúp tác giả có cái nhìn tổng quan và thu thập ý tƣởng cho quy trình nghiên cứu. Tác giả cũng củng cố các lý thuyết liên quan từ nghiên cứu kinh tế trƣớc để phân tích và đánh giá các công trình hiện có, xác định những vấn đề còn thiếu sót và đề xuất
ii phƣơng pháp mới để giải quyết chúng. Nghiên cứu chỉ ra tác động mạnh mẽ của rủi ro tín dụng đối với khách hàng, doanh nghiệp và ngân hàng, gây mất lòng tin, khó khăn trong vay vốn và tăng tỷ lệ nợ xấu và nợ quá hạn, ảnh hƣởng đến lợi nhuận và uy tín của ngân hàng. Chƣơng III của luận văn nghiên cứu các yếu tố tác động đến rủi ro tín dụng của các NHTMCP tại Việt Nam từ năm 2010 đến năm 2021. Sử dụng các biến độc lập để bao gồm GDP, tỷ lệ lạm phát, tỷ lệ chi phí trên thu nhập hoạt động, tăng trƣởng tín dụng, hệ số an toàn vốn, tài sản đảm bảo và tỷ suất sinh lời trên tổng tài sản. Sử dụng các phƣơng pháp phân tích dữ liệu bảng nhƣ POOLED OLS, FEM, REM, GMM và FGLS để đo lƣờng và chọn mô hình phù hợp. Chƣơng IV trình bày kết quả và thảo luận về các yếu tố tác động đến rủi ro tín dụng của 25 ngân hàng thƣơng mại cổ phần Việt Nam từ 2010 đến 2021. Sử dụng các phƣơng pháp ƣớc lƣợng mô hình nhƣ OLS, FEM, REM và GMM, tác giả tìm ra 5 biến độc lập có tác động đến rủi ro tín dụng (CRI): Tỷ lệ lạm phát, Tài sản đảm bảo, Hệ số an toàn vốn, Tỷ lệ Chi phí trên Thu nhập hoạt động và Tăng trƣởng tín dụng. Rủi ro tín dụng tại thời điểm hiện tại cũng bị ảnh hƣởng bởi Rủi ro tín dụng 1 năm trƣớc đó. Chƣơng cuối cùng trình bày kết quả và giải pháp đề xuất về tác động của Rủi ro tín dụng đối với Ngân hàng thƣơng mại. Tác giả đề xuất các biện pháp để giảm nguy cơ từ rủi ro tín dụng, cải thiện khả năng cho vay cho khách hàng và tăng doanh thu, đồng thời xây dựng uy tín trên thị trƣờng ngân hàng.
iii ABSTRACT Nowadays, the development of the banking industry goes hand in hand with the global economic and social development in general, and specifically in Vietnam. Among these activities, credit operations, also known as lending activities, are the main and most common activities of commercial banks. However, the instability and financial risks from lending activities can cause significant damage to the main income source and reputation of banks. Especially since 2020, Vietnam has been facing the impact of the Covid-19 pandemic, which increases the risk of non-performing loans and credit risks. Therefore, commercial banks need to focus on the influencing factors to minimize credit risks. All these issues have prompted the need for research on "Factors influencing the credit risk of commercial banks" from 2010 to 2021. Regarding the structure of the thesis, the author presents it in 5 chapters: CHAPTER I: INTRODUCTION TO THE TOPIC CHAPTER II: THEORETICAL BASIS AND RESEARCH OVERVIEW CHAPTER III: RESEARCH METHODS AND MODELS IMPACTING THE CREDIT RISK OF JOINT STOCK COMMERCIAL BANKS CHAPTER IV: RESEARCH RESULTS AND DISCUSSION CHAPTER V: CONCLUSION AND RECOMMENDATIONS In the thesis introduction, the importance of credit risk in the banking industry of Vietnam is highlighted, with specific focus on the prevailing Covid-19 pandemic. The author presents research inquiries aimed at investigating the factors that influence credit risk within the banking sector. The research scope is outlined to encompass data collection and the application of quantitative analysis techniques, utilizing software tools like Stata, as well as regression models including OLS, FEM, REM, FGLS, and GMM. Chapter II of the thesis focuses on the theoretical framework and factors influencing credit risk in Vietnamese commercial banks from 2010 to 2021. This theoretical foundation helps the author gain an overview and gather ideas for the research process. The author also reinforces relevant theories from previous economic studies to analyze and evaluate existing works, identify shortcomings, and propose new methods to address
iv them. The study highlights the strong impact of credit risk on customers, businesses, and banks, leading to loss of trust, difficulties in lending, and increased non-performing and overdue loans, affecting the profitability and reputation of banks. Chapter III of the thesis investigates the factors influencing credit risk in joint-stock commercial banks in Vietnam from 2010 to 2021. Independent variables include GDP, inflation rate, cost-to-income ratio, capital adequacy ratio, collateral assets, return on assets, and credit growth. Data analysis methods such as POOLED OLS, FEM, REM, GMM, and FGLS are used to measure and select suitable models. Chapter IV presents the results and discussion on the factors influencing credit risk in 25 joint-stock commercial banks in Vietnam from 2010 to 2021. Using estimation methods such as OLS, FEM, REM, and GMM, the author identifies 5 independent variables that impact credit risk (CRI): inflation rate, collateral assets, capital adequacy ratio, cost-to-income ratio, and credit growth. Credit risk at the current time is also influenced by credit risk from the previous year. The final chapter presents the results and proposed solutions for the impact of credit risk on commercial banks. The author proposes measures to reduce the risk from credit risk, improve lending capacity for customers, increase revenue, and build reputation in the banking market.
v LỜI CAM ĐOAN Em tên là Nguyễn Tất Minh Nhật, em xin cam đoan đề tài “Các yếu tố tác động đến Rủi ro tín dụng của các Ngân hàng thƣơng mại cổ phần tại Việt Nam” là công trình nghiên cứu của cá nhân em, đƣợc hoàn thành từ quá trình làm việc nghiêm túc dƣới sự hƣớng dẫn của TS. Phan Thị Linh. Kết quả nghiên cứu là trung thực, không sao chép bất kỳ tài liệu nào và chƣa đƣợc công bố toàn bộ nội dung ở bất kỳ đâu. Các số liệu và trích dẫn trong luận văn đƣợc ghi rõ nguồn gốc, minh bạch và chính xác. Em xin hoàn toàn chịu trách nhiệm về lời cam đoan này. TP. HCM, ngày tháng năm 2023 Tác giả Nguyễn Tất Minh Nhật
vi LỜI CẢM ƠN Trƣớc hết, Em cũng xin gửi lời cảm ơn đến Quý Thầy Cô trƣờng Đại học Ngân hàng TP. Hồ Chí Minh đã truyền đạt cho em những kiến thức và kinh nghiệm quý báu, có đƣợc cơ sở lí luận vững chắc mà ngành học em đã chọn, đó chính là nền tảng vững chắc để em có thể hoàn thành tốt nhiệm vụ của mình trong suốt thời gian học tập tại trƣờng. Đặc biệt, em xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc và gửi lời cảm ơn chân thành đến giảng viên hƣớng dẫn là TS. Phan Thị Linh, ngƣời đã dành thời gian và tận tâm hƣớng dẫn, đƣa ra những ý kiến và lời khuyên hữu ích trong quá trình em thực hiện khóa luận. Em xin gửi lời cảm ơn chân thành đến Cô. Là một sinh viên sắp rời khỏi ghế nhà trƣờng, với tất cả lòng biết ơn, em xin kính chúc Quý Thầy Cô luôn dồi dào sức khỏe và thành công trong sự nghiệp trồng ngƣời cao quý của mình. Cuối cùng, em cũng xin gửi lời cảm ơn đến gia đình, bạn bè đã luôn bên cạnh, hỗ trợ, chia sẻ và động viên em trong suốt quá trình hoàn thành khóa luận. Mặc dù đã cố gắng hết sức trong quá trình nghiên cứu và trình bày khóa luận này, em không thể tránh khỏi những hạn chế và thiếu sót do kiến thức còn hạn chế. Em hy vọng nhận đƣợc sự nhận xét từ Quý Thầy Cô để em có thể hoàn thiện nghiên cứu một cách toàn diện nhất và tích lũy kinh nghiệm cho hành trình học tập sau này Xin trân trọng cảm ơn!
vii MỤC LỤC TÓM TẮT ...........................................................................................................................i ABSTRACT ......................................................................................................................iii LỜI CAM ĐOAN............................................................................................................... v LỜI CẢM ƠN ...................................................................................................................vi DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT .................................................................................xi DANH MỤC BẢNG BIỂU .............................................................................................xii DANH MỤC HÌNH ẢNH ..............................................................................................xiii CHƢƠNG 1. GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU..................................................... 1 1.1. Lý do chọn đề tài....................................................................................................... 1 1.2. Mục tiêu nghiên cứu.................................................................................................. 3 1.2.1. Mục tiêu nghiên cứu tổng quát........................................................................... 3 1.2.2. Mục tiêu nghiên cứu cụ thể................................................................................. 3 1.3. Câu hỏi nghiên cứu ................................................................................................... 3 1.4. Đối tƣợng và phạm vi nghiên cứu............................................................................. 3 1.4.1. Đối tƣợng nghiên cứu ......................................................................................... 3 1.4.2. Phạm vi nghiên cứu ............................................................................................ 3 1.5. Phƣơng pháp nghiên cứu........................................................................................... 4 1.6. Đóng góp của đề tài................................................................................................... 4 KẾT LUẬN CHƢƠNG 1.................................................................................................. 5 CHƢƠNG 2. CƠ SỞ LÝ THUYẾT VÀ TỔNG QUAN NGHIÊN CỨU ..................... 6 2.1. Tổng quan về ngân hàng thƣơng mại........................................................................ 6 2.1.1. Lợi nhuận của NHTM......................................................................................... 6
viii 2.1.2. Các yếu tố tác động đến rủi ro của NHTM......................................................... 8 2.2. Tổng quan nghiên cứu............................................................................................... 9 2.2.1. Các nghiên cứu trong nƣớc................................................................................. 9 2.2.2. Các nghiên cứu nƣớc ngoài .............................................................................. 11 2.2.3. Khoảng trống các nghiên cứu trƣớc và hƣớng nghiên cứu của Khóa luận ...... 14 KẾT LUẬN CHƢƠNG 2................................................................................................ 15 CHƢƠNG 3. PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU........................................................... 16 3.1. Mô hình nghiên cứu ................................................................................................ 16 3.2. Quy trình nghiên cứu .............................................................................................. 17 3.3. Dữ liệu nghiên cứu.................................................................................................. 18 3.3.1. Rủi ro tín dụng của ngân hàng (CRI)................................................................ 18 3.3.2. Tỷ lệ nợ xấu (Non-Performing Loan – NPL) ................................................... 18 3.3.3. Hệ số an toàn vốn (CAR).................................................................................. 19 3.3.4. Tài sản đảm bảo (COL) .................................................................................... 19 3.3.5. Tỷ lệ chi phí trên thu nhập hoạt động (CIR)..................................................... 20 3.3.6. Tỷ suất sinh lời trên tổng tài sản (ROA)........................................................... 20 3.3.7. Quy mô ngân hàng (SIZE)................................................................................ 21 3.3.8. Tỷ lệ lạm phát (INF)......................................................................................... 21 3.3.9. Tỷ lệ tăng trƣởng GDP (GDP).......................................................................... 22 3.4. Phƣơng pháp nghiên cứu......................................................................................... 24 3.4.1. Bình phƣơng nhỏ nhất thông thƣờng (OLS)..................................................... 24 3.4.2. Mô hình Hiệu ứng Cố định (FEM) ................................................................... 24 3.4.3. Mô hình hiệu ứng ngẫu nhiên (REM)............................................................... 25
最初の10ページを表示しています。全文を見るには資料をダウンロードしてください。
まだコメントはありません。最初のコメントを書きましょう！
コメント (0)
まだコメントはありません。最初のコメントを書きましょう！