プレビューを生成中...
i BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP. HỒ CHÍ MINH KHOÁ LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM Ngành: Tài chính - Ngân hàng Mã số: 7 34 02 01 LƢƠNG QUỐC TUẤN TP. HỒ CHÍ MINH, NĂM 2023
ii BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP. HỒ CHÍ MINH KHOÁ LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM Ngành: Tài chính - Ngân hàng Mã số: 7 34 02 01 Họ và tên sinh viên: LƢƠNG QUỐC TUẤN Mã số sinh viên: 050607190608 Lớp sinh hoạt: HQ7 - GE05 NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC TS. LÊ THANH NGỌC TP. HỒ CHÍ MINH, NĂM 2023
iii TÓM TẮT 1. Tên đề tài: CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM 2. Tóm tắt: Lý do chọn đề tài: Trong cuộc sống hiện đại, quá trình đẩy mạnh nền kinh tế của một quốc gia luôn song hành với sự tăng trƣởng trong nhiều lĩnh vực và ngành nghề khác nhau. Tại đó, ngân hàng luôn nắm giữ một vị trí vô cùng quan trọng, là một bộ phận chủ chốt và có sức ảnh hƣởng khổng lồ đến nền kinh tế - tài chính. Nói về ngân hàng, dù có nhiều nghiệp vụ cơ bản khác nhau nhƣng không thể không nhắc đến tín dụng - một hoạt động mang tính đặc thù và quan trọng bậc nhất đối với không chỉ riêng ngân hàng mà còn là cả quy trình vận hành trên toàn bộ thị trƣờng. Bởi sức ảnh hƣởng của mình vì thế những rủi ro tài chính xuất phát từ các HĐTD sẽ mang lại những hệ quả vô cùng nghiêm trọng. Đặc biệt hơn là trong giai đoạn mà sự cạnh tranh là vô cùng khốc liệt và những biến động sau cơn khủng hoảng từ đại dịch Covid -19 đang làm cho tần suất phát sinh RRTD của các NHTM tăng cao. Nhằm hiểu rõ và hạn chế những vấn đề nêu trên, tác giả tiến hành thực hiện bài luận luận nghiên cứu với chủ đề: “Các nhân tố ảnh hƣởng đến rủi ro tín dụng của Ngân hàng Thƣơng mại tại Việt Nam”. Mục tiêu nghiên cứu: Xác định và đƣa ra các nhận thức đúng về những nhân tố tác động cũng nhƣ đo lƣờng mức độ ảnh hƣởng của những nhân tố này, qua đó đƣa ra các đề xuất, khuyến nghị phù hợp nhằm góp phần giảm thiểu những rủi ro mà các ngân hàng phải đối mặt. Phƣơng pháp nghiên cứu: Các phƣơng pháp nghiên cứu định lƣợng đƣợc sử dụng lần lƣợt trong bài là Mô hình bình phƣơng nhỏ nhất thông thƣờng (OLS), Mô hình hiệu ứng cố định (FEM), Mô hình hiệu ứng ngẫu nhiên (FEM) và mô hình ƣớc lƣợng Bình phƣơng nhỏ nhất tổng quát (GLS) nhằm đƣa ra mô hình phù hợp nhất với đề tài nghiên cứu.
iv Kết quả nghiên cứu: Sau khi thực hiện phân tích mô hình GLS ở Chƣơng 4, kết quả cho thấy có 6 biến mang ý nghĩa thống kê. Trong đó có 4 biến mang tính đặc thù nội sinh của ngân hàng lần lƣợt là Tỷ suất sinh lời trên tài sản (ROA), Tỷ lệ hiện quả quản lý (MGTEFF), Tỷ lệ nợ trên tài sản (DTAR), Tỷ lệ cho vay trên tiền gửi (LD) và 2 biến phát sinh từ môi trƣờng vĩ mô là Tỷ lệ lạm phát (INF) và Tỷ lệ thất nghiệp (UNR). Cụ thể thì trong 6 biến chỉ có LD và INF là 2 biến có tác động cùng chiều đối với RRTD của NHTM. Bên cạnh đó, theo ghi nhận từ kết quả nghiên cứu thì INF là biến duy nhất mang mức ý nghĩa thống kê là 5% trong khi các biến còn lại đều có mức ý nghĩa tại 1%. 3. Từ khoá: Rủi to, tín dụng, NHTM, GLS
v ABSTRACT In today's life, the economic development of a country always goes hand in hand with growth from many different fields and industries. In which, banking always plays the role of one of the key sectors and has a huge influence on the economy - finance. Talking about banking, although there are many different basic operations, it is impossible not to mention credit - a unique and most important activity for not only banks but also the process of operating the economy in the market. Due to its influence, financial risks arising from credit activities will bring extremely serious consequences to the bank. Especially in the period when the competition is extremely fierce and the fluctuations after the crisis from the Covid- 19 pandemic are making the frequency of credit risks of commercial banks increasing. From the above issues, the author conducts a research thesis with the topic: "Factors affecting credit risk of commercial banks in Vietnam" in order to identify and properly perceive the influencing factors as well as measure the influence of these factors. Thereby making appropriate recommendations to minimize the risks that banks face. This research paper is distributed into 5 main chapters, which include: Chapter 1: INTRODUCTION TO THE TOPIC OF THE STUDY Chapter 2: THEORETICAL BASIS AND RELATED STUDIES Chapter 3: RESEARCH MODEL AND RESEARCH METHODS Chapter 4: RESULT AND DISCUSSION Chapter 5: CONCLUSIONS AND RECOMMENDATIONS The quantitative research methods used in this article are ordinary least squares model (OLS), fixed effects model (FEM), and random effects model (REM). Generalized least squares (GLS) estimation model to provide the most suitable model for the research topic. After performing GLS model analysis in Chapter 4, the results show that there are 6 variables with statistical significance. In
vi which, there are 4 variables with endogenous characteristics of the bank, respectively, return on assets (ROA), management efficiency ratio (MGTEFF), debt-to-assets ratio (DTAR), and debt-to-asset ratio (DTAR), loan-to-deposit ratio (LD) and two variables arising from the macro environment are the Inflation Rate (INF) and the Unemployment Rate (UNR). Specifically, out of 6 variables, only LD and INF are the two variables that have a positive impact on credit risk of commercial banks. Besides, as noted from the research results, INF is the only variable with statistical significance at 5% while the other variables have significance at 1%.
vii LỜI CAM ĐOAN Em tên là Lƣơng Quốc Tuấn, xin cam đoan đề tài “Các nhân tố ảnh hƣởng đến rủi ro tín dụng của các ngân hàng thƣơng mại Việt Nam” là công trình khoá luận của riêng em. Khoá luận đƣợc hoàn thiện dƣới sự dƣới sự góp ý và chỉ dẫn của TS. Lê Thanh Ngọc. Các nguồn dữ liệu tham khảo có nguồn gốc trích dẫn rõ ràng. Kết quả thực hiện là hoàn toàn trung thực, không ăn cắp ý tƣởng từ bất cứ tài liệu hay nội dung của bài viết nào khác chƣa đƣợc công bố ở bất kỳ đâu hay nội dung do ngƣời khác thực hiện. Em xin phép chịu hoàn toàn trách nhiệm với những lời nói nêu trên.
viii LỜI CẢM ƠN Việc đầu tiên, để có thể hoàn thành khoá luận này em xin đƣợc gửi một lời cảm ơn chân thành nhất đến với thầy Lê Thanh Ngọc - giảng viên và cũng là ngƣời đã dành nhiều thời gian của mình để tận tình giúp đỡ, hƣớng dẫn và định hƣớng cho em trong suốt quá trình thực hiện khoá luận. Nhờ có những chỉ bảo và sự tâm quyết của thầy đã truyền cho em động lực cũng nhƣ kiến thức chuyên môn để có thể thực hiện nghiên cứu này một cách tốt nhất. Với tất cả lòng biết ơn, em xin chúc thầy thật nhiều sức khoẻ, thành công trong sự nghiệp và luôn giữ đƣợc ngọn lửa tâm huyết trong quá trình trồng ngƣời cao quý. Ngoài ra, không thể không nhắc đến công sức mà toàn thể giáo viên và nhân viên của Khoa Tài chính - Ngân hàng nói riêng cũng nhƣ toàn trƣờng nói chung đã đóng góp một phần không nhỏ công sức và tâm huyết của mình cho sự nghiệp giảng dạy chúng em xuyên suốt khoảng thời gian qua. Em xin đại diện cho toàn thể sinh viên Trƣờng Đại Học Ngân Hàng dành lời cảm ơn chân thành gửi đến toàn thể thầy cô trong trƣờng. Do nguồn thời gian thực hiện có giới hạn, nguồn kiến thức cũng nhƣ kinh nghiệm nghiên cứu còn hạn chế, khoá luận này khó tránh khỏi những sai sót, rất mong đƣợc quý thầy cô và ban Hội Đồng chỉ dẫn và góp ý để em có thể tiếp thu, hoàn thiện kiến thức của mình.
ix MỤC LỤC Trang TÓM TẮT................................................................................................................ iii LỜI CAM ĐOAN................................................................................................... vii LỜI CẢM ƠN........................................................................................................ viii MỤC LỤC................................................................................................................ ix DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT....................................................................................1 DANH MỤC BẢNG BIỂU VÀ SƠ ĐỒ...................................................................3 CHƢƠNG 1: GIỚI THIỆU TỔNG ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU...............................4 1.1. Đặt vấn đề ........................................................................................................4 1.1.1. Lý do nghiên cứu...........................................................................................4 1.1.2. Tính cấp thiết của đề tài................................................................................5 1.2. Mục tiêu nghiên cứu.........................................................................................7 1.2.1. Mục tiêu tổng quát ........................................................................................7 1.2.2. Mục tiêu nghiên cứu......................................................................................7 1.3. Câu hỏi mục tiêu ..............................................................................................7 1.4. Đối tƣợng và phạm vi nghiên cứu....................................................................8 1.4.1. Đối tƣợng nghiên cứu....................................................................................8 1.4.2. Phạm vi nghiên cứu.......................................................................................8 1.5. Phƣơng pháp nghiên cứu..................................................................................8 1.6. Ý nghĩa nghiên cứu ..........................................................................................9 1.6.1. Ý nghĩa học thuật ..........................................................................................9 1.6.2. Ý nghĩa thực tiễn ...........................................................................................9
x 1.7. Bố cục khoá luận............................................................................................10 TÓM TẮT CHƢƠNG 1..........................................................................................12 CHƢƠNG 2 : CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ CÁC NGHIÊN CỨU LIÊN QUAN .......13 2.1. Cơ sở lý thuyết về các nhân tố ảnh hƣởng đến rủi ro tín dụng của các ngân hàng thƣơng mại....................................................................................................13 2.1.1. Lý thuyết về tín dụng ngân hàng thƣơng mại .............................................13 2.1.1.1. Khái niệm về ngân hàng thƣơng mại .......................................................13 2.1.1.2. Khái niệm về tín dụng ..............................................................................14 2.1.1.3. Khái niệm và vai trò tín dụng ngân hàng thƣơng mại..............................15 2.1.2. Lý thuyết về rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại ...................................17 2.1.2.1. Khái niệm về rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại ...............................17 2.1.2.2. Tác động của rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại ...............................17 2.1.3. Lý thuyết về các nhân tố ảnh hƣởng đến rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại.........................................................................................................................19 2.1.3.1. Nhóm nhân tố vi mô.................................................................................20 2.1.3.2. Nhóm nhân tố vĩ mô.................................................................................26 2.2. Tổng quan nghiên cứu trƣớc ..........................................................................30 2.2.1. Các nghiên cứu trong nƣớc .........................................................................30 2.2.2. Các nghiên cứu nƣớc ngoài.........................................................................32 2.2.3. Tổng hợp các nghiên cứu trƣớc ..................................................................34 2.3. Khoảng trống nghiên cứu...............................................................................38 TÓM TẮT CHƢƠNG 2..........................................................................................39 CHƢƠNG 3: MÔ HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU ...................................................................................................................................40
xi 3.1. Mô hình nghiên cứu .......................................................................................40 3.2. Dữ liệu nghiên cứu.........................................................................................42 3.3. Biến số và giả thuyết nghiên cứu ...................................................................42 3.3.1. Biến phụ thuộc ............................................................................................42 3.3.2. Biến độc lập.................................................................................................43 3.4. Quy trình thực hiện nghiên cứu......................................................................52 3.5. Phƣơng pháp nghiên cứu................................................................................52 3.5.1. Mô hình bình phƣơng nhỏ nhất thông thƣờng (OLS) .................................52 3.5.2. Mô hình hiệu ứng cố định (FEM) ...............................................................53 3.5.3. Mô hình hiệu ứng ngẫu nhiên (REM).........................................................54 3.5.4. Mô hình bình phƣơng sai số nhỏ nhất khả thi (F-GLS)..............................54 3.6. Các kiểm định trong mô hình.........................................................................55 3.6.1. Kiểm định lựa chọn mô hình.......................................................................55 3.6.2. Kiểm định tự tƣơng quan của mô hình ( Wooldridge )...............................56 3.6.3. Kiểm định phƣơng sai thay đổi của mô hình..............................................56 TÓM TẮT CHƢƠNG 3..........................................................................................58 CHƢƠNG 4: KẾT QUẢ VÀ THẢO LUẬN.........................................................59 4.1. Thống kê mô tả dữ liệu ..................................................................................59 4.2. Phân tích tƣơng quan mô hình nghiên cứu ....................................................62 4.3. Kiểm định đa cộng tuyến mô hình nghiên cứu ..............................................63 4.4. Kết quả ƣớc lƣợng mô hình hồi quy ..............................................................64 4.4.1. Kết quả mô hình bình phƣơng nhỏ nhất (OLS) ..........................................64 4.4.2. Kết quả mô hình hiệu ứng cố định (FEM) ..................................................65
xii 4.4.3. Kết quả mô hình hiệu ứng ngẫu nhiên (REM)............................................66 4.5. Mô hình hồi quy tổng hợp OLS, FEM, REM ................................................67 4.6. Kiểm định phƣơng sai và tự tƣơng quan của mô hình...................................70 4.6.1. Kiểm định hiện tƣợng phƣơng sai thay đổi (Breusch - Pagan test) ............70 4.6.2. Kiểm định hiện tƣợng tự tƣơng quan (Wooldridge test).............................71 4.7. Phân tích hồi quy theo phƣơng pháp bình phƣơng tối thiểu tổng quát khả thi (FGLS) ..................................................................................................................71 4.8. Kết quả và thảo luận.......................................................................................72 4.8.1. Kết quả nghiên cứu .....................................................................................72 4.8.2. Thảo luận về kết quả nghiên cứu ................................................................73 TÓM TẮT CHƢƠNG 4..........................................................................................78 Chƣơng 5: KẾT LUẬN VÀ KHUYẾN NGHỊ......................................................79 5.1. Kết luận ..........................................................................................................79 5.2. Khuyến nghị...................................................................................................80 5.3. Hạn chế của nghiên cứu .................................................................................83 TÓM TẮT CHƢƠNG 5..........................................................................................84 TÀI LIỆU THAM KHẢO ......................................................................................85 PHỤ LỤC.................................................................................................................87
最初の12ページを表示しています。全文を見るには資料をダウンロードしてください。
まだコメントはありません。最初のコメントを書きましょう！
コメント (0)
まだコメントはありません。最初のコメントを書きましょう！