Seite 1
Tμi liÖu tham kh¶o ...::M«n Thanh To¸n Quèc TÕ::… §Ò thi sè 1 ---------------------- ( Thêi gian 150 phót ) C©u 1: Tr×nh bÇy c¸c quy tr×nh nghiÖp vô thanh to¸n b»ng L/C nhËp khÈu theo tËp qu¸n cña c¸c ng©n hμng th−¬ng m¹i ViÖt Nam . Vai trß cña chi nh¸nh cña c¸c ng©n hμng th−¬ng m¹i trong quy tr×nh nghiÖp vô thanh to¸n nμy nh− thÕ nμo . NÕu chi nh¸nh ®−îc ng©n hμng ph¸t hμnh chØ ®Þnh lμ ng©n hμng tr¶ tiÒn ( Paying bank ) cho ng−êi h−ëng lîi L/C th× cã tr¸i g× víi UCP 500 1993 ICC kh«ng ? C©u 2: Tr×nh bÇy c¸c ®iÒu kiÖn ¸p dông tËp qu¸n quèc tÕ quy ®Þnh trong hÖ thèng luËt cña n−íc CHXHCN ViÖt Nam vμ giíi thiÖu nh÷ng v¨n b¶n ph¸p luËt chñ yÕu quy ®Þnh c¸c ®iÒu kiÖn ®ã ? C©u 3 : 1-URC 522 , 1995 ICC quy ñịnh những chứng từ nμo lμ chứng từ thương mại : a - Invoice , b - Certificate of origin , c - Bill of exchange , d - Bill of Lading , e - Contract 2- Theo URC 522 ICC , Khi chøng tõ bÞ tõ chèi thanh to¸n , ng©n hμng thu ph¶i cã tr¸ch nhiÖm : a - Tr¶ ngay c¸c chøng tõ bÞ tõ chèi thanh to¸n cho ng©n hμng chuyÓn . b - Th«ng b¸o ngay nh÷ng lý do tõ chèi thanh to¸n cho ng©n hμng chuyÓn c - Trong vßng 60 ngμy kÓ tõ ngμy göi th«ng b¸o mμ kh«ng nhËn ®−îc ý kiÕn cña ng©n hμng chuyÓn gi¶i quyÕt sè phËn cña chøng tõ , th× ng©n hμng thu sÏ tr¶ l¹i chøng tõ cho ng©n hμng chuyÓn mμ kh«ng chÞu tr¸ch nhiÖm g× thªm 3- Theo URC 522 ICC , Ngân hàng nhờ thu ( Collecting Bank ) có thể từ chối sự ủy thác nhờ thu của ngân hàng khác mà không cần thông báo lại cho họ về sự từ chối ñó a - Có , b - Không 4- Ng−êi h−ëng lîi ®` chÊp nhËn mét L/C trong ®ã cã quy ®Þnh ho¸ ®¬n th−¬ng m¹i ph¶i cã x¸c nhËn cña ng−êi yªu cÇu më L/C . Ng©n hμng tr¶ tiÒn ®` tõ chèi thanh to¸n v× ho¸ ®¬n kh«ng cã x¸c nhËn . Rñi ro nμy do ai g¸nh chÞu a - Ng−êi yªu cÇu më L/C v× kh«ng ®Õn x¸c nhËn kÞp thêi , b - Ng−êi h−ëng lîi L/C 5- Khi nμo th× viÖc ®Ò nghÞ söa ®æi L/C cña ng©n hμng ph¸t hμnh cã hiÖu lùc ? a - NÕu ng−êi h−ëng lîi kh«ng th«ng b¸o tõ chèi söa ®æi , ThiNganHang.comb - Ng©n hμng ph¸t hμnh cã b»ng chøng lμ ng−êi h−ëng lîi L/C ®` nhËn ®−îc ®Ònghi söa ®æi ,c - Ngay sau khi ng©n hμng tr¶ tiÒn nhËn ®−îc c¸c chøng tõ xuÊt tr×nh phï hîp víiL/C söa ®æi 6- Ng«n ng÷ cña hèi phiÕu trong thanh to¸n b»ng L/C lμ a - Ng«n ng÷ do ng−êi ký ph¸t lùa chän , b - Ng«n ng÷ cña L/C . 7- Ng©n hμng chÊp nhËn c¸c chøng tõ nhiÒu trang nÕu nh− : a - C¸c trang ®−îc g¾n kÕt tù nhiªn víi nhau , b - C¸c trang g¾n kÕt tù nhiªn víi nhau vμ ®−îc ®¸nh sè liªn tiÕp hoÆc cã chØ dÉn tham kh¶o bªn trong trang . --Tμi liÖu quan träng, ®Ò nghÞ ®äc kü h−íng dÉn sö dông -- 1 tgiungar33@yahoo.com ThiNganHang.com
Seite 2
Tμi liÖu tham kh¶o ...::M«n Thanh To¸n Quèc TÕ::… c - C¸c trang rêi nhau vμ ®¸nh sè liªn tiÕp nhau . 8- C¸c chøng tõ cã in tiªu ®Ò tªn cña c«ng ty , khi ký cã cÇn thiÕt ph¶i nh¾c l¹i tªn cña c«ng ty bªn c¹nh ch÷ ký kh«ng . a - Cã , b - Kh«ng 9- Ng©n hμng ph¸t hμnh th«ng b¸o L/C qua Ng©n hμng th«ng b¸o A. Theo tho¶ thuËn gi÷a ng−êi h−ëng lîi vμ ng−êi xin më L/C r»ng chuyÓn ng©n hμng th«ng b¸o sang ng©n hμng B, Ng©n hμng ph¸t hμnh tiÕn hμnh söa ®æi tªn cña ng©n hμng th«ng b¸o lμ B,vËy : a - Ng©n hμng ph¸t hμnh cã thÓ th«ng b¸o sù söa ®æi qua ng©n hμng B vμ yªu cÇu ng©n hμng B th«ng b¸o cho ng©n hμng A biÕt ®iÒu nμy. b - Ng©n hμng ph¸t hμnh ph¶i th«ng b¸o sù söa ®æi qua ng©n hμng A. c - Ng©n hμng ph¸t hμnh cã thÓ th«ng b¸o söa ®æi qua ng©n hμng B vμ yªu cÇu hä th«ng b¸o cho ng©n hμng A huû bá L/C ®ã . 10- Ng©n hμng ph¸t hμnh vμ Ng©n hμng x¸c nhËn cã mét kho¶ng thêi gian hîp lý ®Ó kiÓm tra chøng tõ nhiÒu nhÊt kh«ng qu¸: a - 7 ngμy lμm viÖc ng©n hμng cho mçi ng©n hμng . b - 7 ngμy theo lÞch cho mçi ng©n hμng. c - 7 ngμy ng©n hμng. 11- VËn ®¬n hoμn h¶o nghÜa lμ g×? a - Lμ mét vËn ®¬n kh«ng cã bÊt cø sù söa lçi ( correction ) nμo. b - Lμ mét vËn ®¬n phï hîp víi c¸c ®iÒu kiÖn cña L/C vÒ mäi ph−¬ng diÖn. c - Lμ mét vËn ®¬n kh«ng cã bÊt cø sù ghi chó nμo vÒ khuyÕt tËt cña bao b× vμ hoÆc hμng ho¸. 12- Ng©n hμng ph¸t hμnh L/C cã ghi tham chiÕu eUCP 1.0 ICC ®` tõ chèi thanh to¸n cho ng−êi h−ëng lîi L/C víi lý do lμ c¸c chøng tõ ®iÖn tö kh«ng ®−îc xuÊt tr×nh ®ång thêi víi nhau lμ : a - ®óng , b - sai 13- Ng©n hμng ph¸t hμnh L/C tham chiÕu eUCP 1.0 ICC cã quyÒn tõ chèi thanh to¸n nÕu ng−êi h−ëng lîi xuÊt tr×nh b¶n th«ng b¸o hoμn thμnh kh«ng ®óng h¹n ? a- cã , b- kh«ng 14- NÕu mét chøng tõ ®iÖn tö lμ chøng tõ v©n t¶i kh«ng ghi râ ngμy giao hμng th× ngμy nμo lμ ngμy giao hμng : a- Ngμy giao hμng ghi trong L/C , b- Ngμy ph¸t hμnh chøng tõ ®iÖn tö , c- Ngμy nhËn ®−îc chøng tõ ®iÖn tö . ThiNganHang.com15- Ng©n hμng ph¸t hμnh L/C tham chiÕu eUCP 1.0 ICC cã quyÒn tõ chèi thanh to¸n , khi a- hμng giao kh«ng phï hîp víi L/C , b- kh«ng thÓ x¸c nhËn ®−îc tÝnh ch©n thËt bÒ ngoμi cña chøng tõ ®iÖn tö , c- chøng tõ ®iÖn tö kh«ng phï hîp ®iÒu kiÖn vμ ®iÒu kho¶n cña L/C . C©u 4: PhÝ suÊt tÝn dông lμ g× ( cost of credit ) ? Ph©n tÝch c¸c yÕu tè cÊu thμnh cña phÝ suÊt tÝn dông ? --Tμi liÖu quan träng, ®Ò nghÞ ®äc kü h−íng dÉn sö dông -- 2 tgiungar33@yahoo.com ThiNganHang.com
Seite 3
Tμi liÖu tham kh¶o ...::M«n Thanh To¸n Quèc TÕ::… §¸p ¸n ®Ò thi sè 1 C©u 1: ( 2,5 ®iÓm ) 1.1- Quy tr×nh nghiÖp vô ( 1,5 ®iÓm ) - Ng−êi nhËp khÈu viÕt §¬n xin më L/C göi ®Õn Chi nh¸nh cña Ng©n hμng ®−îc chØ ®Þnh ph¸t hμnh L/C . - Chi nh¸nh Ng©n hμng ph¸t hμnh : + ThiÕt kÕ L/C . + Tuú theo sù uû nhiÖm cña Ng©n hμng ph¸t hμnh , nÕu trÞ gi¸ L/C tõ møc x USD trë xuèng , th× gi¸m ®èc chi nh¸nh ký L/C vμ chuyÓn lªn Ng©n hμng ph¸t hμnh ®Ó ph¸t hμnh ra bªn ngoμi . + NÕu trÞ gi¸ L/C tõ møc x USD trë lªn , th× Tæng gi¸m ®èc Ng©n hμng ph¸t hμnh ký L/C vμ Ng©n hμng ph¸t hμnh ph¸t hμnh L/C ra bªn ngoμi. - Mäi viÖc ph¸t hμnh L/C ®Òu ph¶i qua Ng©n hμng th«ng b¸o lμ ng©n hμng ®¹i lý cña Ng©n hμng ph¸t hμnh , nÕu kh«ng , th× ph¶i qua mét ng©n hμng thø 3 cã quan hÖ ®¹i lý víi c¶ 2 ng©n hμng ph¸t hμnh vμ Ng©n hμng th«ng b¸o . Ng©n hμng th«ng b¸o th«ng b¸o L/C cho ng−êi h−ëng lîi . - Ng−êi h−ëng lîi sÏ kiÓm tra L/C , nÕu chÊp nhËn th× giao hμng , ng−îc l¹i th× ®Ò nghÞ tu chØnh L/C . - Sau khi hoμn thμnh nghÜa vô giao hμng theo hîp ®ång , Ng−êi h−ëng lîi L/C lËp chøng tõ vμ xuÊt tr×nh ®ßi tiÒn Ng©n hμng ph¸t hμnh th«ng qua Ng©n hμng th«ng b¸o . - Ng©n hμng th«ng b¸o chuyÓn chøng tõ ®ßi tiÒn Ng©n hμng ph¸t hμnh ( hoÆc chi nh¸nh ). - Ng©n hμng ph¸t hμnh ( hoÆc chi nh¸nh ) kiÓm tra chøng tõ trong thêi gian hîp lý kh«ng qu¸ 7 ngμy lμm viÖc ng©n hμng ®Ó quyÕt ®Þnh nhËn hay tõ chèi chøng tõ . - Tr−íc khi quyÕt ®Þnh nhËn hay tõ chèi chøng tõ , Ng©n hμng ph¸t hμnh ( hoÆc chi nh¸nh ) sÏ th«ng b¸o kÕt qu¶ kiÓm tra b»ng v¨n b¶n cho Ng−êi yªu cÇu më L/C ®Ó kiÓm tra l¹i vμ yªu cÇu hä tr¶ lêi trong vßng 2 ngμy lμm viÖc ®ång ý hay tõ chèi tiÕp nhËn chøng tõ . - NÕu Ng−êi yªu cÇu ®ång ý tiÕp nhËn chøng tõ vμ ®ång ý thanh to¸n, Ng©n hμng ph¸t hμnh ( hoÆc chi nh¸nh ) sÏ ký hËu B/L cho Ng−êi yªu cÇu ®Ó hä nhËn hμng . Ng©n hμng ph¸t hμnh ( hoÆc chi nh¸nh ) chuyÓn tr¶ tiÒn cho ng−êi h−ëng lîi . - NÕu Ng−êi yªu cÇu tõ chèi nhËn chøng tõ , Ng©n hμng ph¸t hμnh ( hoÆc chi nh¸nh ) th«ng b¸o ngay cho Ng−êi xuÊt tr×nh vÒ nh÷ng sai biÖt cña chøng tõ vμ chê ý kiÕn ®Þnh ®o¹t chøng tõ cña hä . Trong mét thêi gian hîp lý , nÕu hä kh«ng cã ý kiÕn g× th× Ng©n hμng ph¸t hμnh ( hoÆc chi nh¸nh ) chuyÓn tr¶ l¹i chøng tõ cho hä . ThiNganHang.com1.2- Vai trß cña Chi nh¸nh Ng©n hμng ph¸t hμnh ( 1 ®iÓm ) - Lμ Ng©n hμng uû th¸c cña Ng©n hμng ph¸t hμnh . - Trong tr−êng hîp nμy ,Chi nh¸nh cña Ng©n hμng ph¸t hμnh lμ Ng©n hμng yªu cÇu ( Applicant Bank ) . - Ng©n hμng ph¸t hμnh chØ ®Þnh Chi nh¸nh ®ãng vai trß Ng©n hμng tr¶ tiÒn cña L/C ( paying Bank ) lμ tr¸i víi ®iÒu 2 cña UCP 500 1993 ICC . §iÒu 2 quy ®Þnh r»ng Ng©n hμng ph¸t hμnh cã thÓ chØ ®Þnh Chi nh¸nh cña m×nh lμ Ng©n hμng tr¶ tiÒn víi ®iÒu kiÖn Chi nh¸nh ®ã ph¶i ®ãng trô së ë n−íc kh¸c . - Tuy nhiªn , ®©y lμ sù tho¶ thuËn kh¸c mμ §iÒu 1 cña UCP 500 cho phÐp , miÔn lμ sù tho¶ thuËn kh¸c ®ã ph¶i ®−îc ghi râ trong L/C vμ ph¶i ®−îc Ng−êi h−ëng lîi L/C chÊp nhËn . --Tμi liÖu quan träng, ®Ò nghÞ ®äc kü h−íng dÉn sö dông -- 3 tgiungar33@yahoo.com ThiNganHang.com
Seite 4
Tμi liÖu tham kh¶o ...::M«n Thanh To¸n Quèc TÕ::… C©u 2 : ( 2,5 ®iÓm ) 2.1- ( 1,5 ®iÓm ) Ph¸p luËt n−íc CHXHCN ViÖt Nam cho phÐp c¸c ph¸p nh©n vμ thÓ nh©n ViÖt Nam tham gia c¸c ho¹t ®éng kinh tÕ ®èi ngo¹i ¸p dông c¸c tËp qu¸n th−¬ng m¹i quèc tÕ víi nh÷ng ®iÒu kiÖn sau ®©y : - C¸c c«ng −íc mμ chÝnh phñ ViÖt Nam ®` ký kÕt hoÆc ®ang tham gia kh«ng ®iÒu chØnh ®Õn , - Bé luËt d©n sù cña n−íc CHXHCN ViÖt Nam kh«ng ®iÒu chØnh ®Õn , - C¸c luËt kh¸c cã liªn quan ®Õn c¸c chñ thÓ tham gia kinh tÕ ®èi ngo¹i kh«ng ®iÒu chØnh ®Õn , - Hîp ®ång , khÕ −íc ký kÕt gi÷a c¸c chñ thÓ ViÖt nam vμ n−íc ngoμi kh«ng ®iÒu chØnh ®Õn , - ViÖc ¸p dông vμ hËu qu¶ cña viÖc ¸p dông c¸c tËp qu¸n quèc tÕ kh«ng tr¸i víi nh÷ng nguyªn t¾c c¬ b¶n cña ph¸p luËt n−íc CHXHCN ViÖt Nam vμ hoÆc kh«ng lμm thiÖt h¹i ®Õn lîi Ých cña ViÖt Nam . 2.2- ( 1 ®iÓm ) C¸c luËt cã liªn quan : - Bé luËt d©n sù cña n−íc CHXHCN ViÖt nam 1995 , ®iÒu 827 . - LuËt th−¬ng m¹i cña n−íc CHXHCN ViÖt nam 1997 , ®iÒu 4 . - LuËt c¸c tæ chøc tÝn dông 1997 , ®iÒu 3 - NghÞ ®Þnh 63/1998/N§-CP ngμy 17/08/1998 vÒ qu¶n lý ngo¹i hèi . C©u 3: ( 2,5 ®iÓm ) 1( a,b,d ); 2( c ); 3( b ); 4( b ); 5( c ); 6( b ); 7( b ); 8( b ); 9( b ); 10( a ); 11( c ) ; 12 ( b ); 13( a ) ; 14( b, c ); 15( b,c ) . C©u 4: ( 2,5 ®iÓm ) PhÝ suÊt tÝn dông lμ mét tû lÖ phÇn tr¨m tÝnh theo n¨m cña quan hÖ so s¸nh gi÷a tæng chi phÝ vay thùc tÕ vμ tæng sè tiÒn vay thùc tÕ . C¸c yÕu tè cÊu thμnh cña phÝ suÊt tÝn dông gåm cã : 4.1- L`i suÊt vay cña ng©n hμng lμ tû lÖ phÇn tr¨m tÝnh trªn sè tiÒn vay . - Møc l`i suÊt phô thuéc vμo lo¹i tÝn dông , thêi h¹n tÝn dông , ®iÒu kiÖn sö dông tÝn dông vμ gi¸ trÞ cña vËt thÕ chÊt hoÆc cÇm cè ®¶m b¶o tiÒn vay . - ChÞu ¶nh h−ëng cña quan hÖ cung vμ cÇu tÝn dông ; - ChÞu chi phèi bëi chÝnh s¸ch chiÕt khÊu cña Ng©n hμng Trung −¬ng ; - Trong ®iÒu kiÖn nÒn kinh tÕ më , chÞu ¶nh h−ëng bëi l`i suÊt quèc tÕ hoÆc khu vùc ; - ChiÕm tû träng lín trong phÝ suÊt tÝn dông . ThiNganHang.com4.2-Thñ tôc phÝ vμ lÖ phÝ vay cña ng©n hμng lμ tû lÖ phÇn tr¨m tÝnh trªn sè tiÒn vay . - Møc lÖ phÝ vμ thñ tôc phÝ phô thuéc vμo lo¹i tÝn dông , kh«ng phô thuéc vμo sè l−îng tÝn dông nhiÒu hay Ýt . - C«ng bè c«ng khai , Ýt biÕn ®éng . - Xu h−íng gi¶m , do c¹nh tranh tÝn dông 4.3-Hoa hång tr¶ cho ng−êi m«i giíi tÝn dông lμ tû lÖ phÇn tr¨m tÝnh trªn sè tiÒn vay . - Hoa hång phô thuéc vμo lo¹i tÝn dông , môc ®ich sö dông tÝn dông . - Hoa hång th−êng kh«ng ®−îc c«ng bè c«ng khai 4.4-C¸c chi phÝ dÊu mÆt kh¸c . - Chi phÝ thiÖt h¹i ph¸t sinh do ng−êi ®i vay kh«ng ®−îc rót hÕt sè tiÒn vay , mμ th−êng ph¶i ®Æt cäc mét % nhÊt ®Þnh trªn tμi kho¶n vay trong suèt thêi h¹n tÝn dông . --Tμi liÖu quan träng, ®Ò nghÞ ®äc kü h−íng dÉn sö dông -- 4 tgiungar33@yahoo.com ThiNganHang.com
Seite 5
Tμi liÖu tham kh¶o ...::M«n Thanh To¸n Quèc TÕ::… - Nh÷ng chi phÝ tiªu cùc kh¸c dïng ®Ó ký kÕt hîp ®ång tÝn dông . §Ò thi sè 2 ----------------------- ( thêi gian 150 phót ) C©u 1: Mét L/C yªu cÇu Ng−êi h−ëng lîi xuÊt tr×nh “ Clean on Board “ Bill of Lading . Ng©n hμng ph¸t hμnh kiÓm tra chøng tõ ®` ph¸t hiÖn ra r»ng trªn Bill of Lading xuÊt tr×nh ®` xo¸ ch÷“ Clean “ , do ®ã ng©n hμng ph¸t hμnh cho r»ng Bill of Lading nμy lμ “ Unclean “ , nªn ®` tõ chèi tiÕp nhËn chøng tõ vμ tr¶ l¹i ng−êi xuÊt tr×nh . Hái ng©n hμng lμm nh− vËy lμ ®óng hay sai , biÕt r»ng L/C nμy cã ghi lμ tham chiÕu UCP 500 1993 ICC ? C©u 2: Transferable L/C lμ g× ? Dïng trong tr−êng hîp nμo ? C¸c m« h×nh chuyÓn nh−îng L/C? C«ng ty B ®−îc h−ëng lîi mét L/C chuyÓn nh−îng gèc ( Master transferable L/C ) do Ng©n hμng cña C«ng ty A ph¸t hμnh theo gi¸ CIF cã trÞ gi¸ 1.000.000 USD muèn chuyÓn nh−îng cho C«ng ty C víi trÞ gi¸ lμ 800.000 USD , trong lÖnh chuyÓn nh−îng ( transferable order ) , c«ng ty B ph¶i quy ®Þnh tû lÖ b¶o hiÓm lμ bao nhiªu th× chøng tõ b¶o hiÓm do C«ng ty C lËp ra míi phï hîp víi sè tiÒn cña L/C chuyÓn nh−îng gèc . ? C©u 3: KiÓm tra kiÕn thøc vÒ UCP 500 , ISBP 645 . 1- Cã ph¶i UCP lμ v¨n b¶n ph¸p lý duy nhÊt ®Ó dÉn chiÕu vμo L/C . a- Cã , b- Kh«ng . 2- NÕu trong L/C kh«ng chØ râ ¸p dông UCP nμo th× : a- L/C tù ®éng ¸p dông UCP 500 , b- L/C ¸p dông UCP 400 , c- L/C kh«ng ¸p dông UCP nμo c¶ . 3- Ngay c¶ khi UCP ®−îc dÉn chiÕu ¸p dông , c¸c ng©n hμng cã thÓ kh«ng ¸p dông mét sè ®iÒu kho¶n nμo ®ã ®èi víi tõng lo¹i L/C riªng biÖt a- §óng , b- Sai . 4- Mét L/C cã dÉn chiÕu ¸p dông UCP 500 mμ kh«ng nãi ®Õn ISBP 645 th× : a- Kh«ng ¸p dông ISBP 645 , b- §−¬ng nhiªn ¸p dông ISBP 645 . 5- Mét L/C dÉn chiÕu ISBP 645 mμ kh«ng dÉn chiÕu UCP 500 th× ThiNganHang.coma- §−¬ng nhiªn ¸p dông UCP 500 , b- ChØ ¸p dông ISBP 645 . 6- Mét L/C dÉn chiÕu ¸p dông eUCP 1.0 mμ kh«ng dÉn chiÕu UCP 500 , ISBP 645 a- ChØ ¸p dông eUCP 1.0 , b- §−¬ng nhiªn ¸p dông c¶ UCP , ISBP . 7- Theo quy ®Þnh cña UCP 500 1993 ICC ,C¸c tæ chøc nμo cã thÓ ph¸t hμnh L/C a- Ng©n hμng Nhμ n−íc ( trung −¬ng ) , b- C«ng ty b¶o hiÓm , c- Ng©n hμng th−¬ng m¹i , d- C«ng ty chøng kho¸n . --Tμi liÖu quan träng, ®Ò nghÞ ®äc kü h−íng dÉn sö dông -- 5 tgiungar33@yahoo.com ThiNganHang.com
Seite 6
Tμi liÖu tham kh¶o ...::M«n Thanh To¸n Quèc TÕ::… 8- Nh÷ng tæn thÊt ph¸t sinh ra tõ nh÷ng ®iÒu m¬ hå ghi trong ®¬n xin ph¸t hμnh L/C hoÆc söa ®æi L/C sÏ do ai g¸nh chÞu : a- Ng©n hμng ph¸t hμnh L/C , b- Ng−êi yªu cÇu ph¸t hμnh L/C . 9- C¸c ng©n hμng cã thÓ chÊp nhËn yªu cÇu ph¸t hμnh mét L/C “ t−¬ng tù “ a- §óng , b- Sai . 10- Ng−êi h−ëng lîi ®` chÊp nhËn mét L/C cã quy ®Þnh ho¸ ®¬n th−¬ng m¹i ph¶i cã x¸c nhËn cña ng−êi yªu cÇu më L/C . Ng©n hμng tr¶ tiÒn ®` tõ chèi thanh to¸n v× ho¸ ®¬n kh«ng cã x¸c nhËn . Rñi ro nμy do ai g¸nh chÞu a- Ng−êi yªu cÇu më L/C v× kh«ng ®Õn x¸c nhËn kÞp thêi , b- Ng−êi h−ëng lîi L/C . 11- Ng−êi yªu cÇu më L/C ph¶i hoμn tr¶ tiÒn cho Ng©n hμng ph¸t hμnh trõ khi anh ta thÊy r»ng : a- Hμng ho¸ cã khuyÕt tËt , b- Hμng ho¸ tr¸i víi hîp ®ång , c- C¸c chøng tõ xuÊt tr×nh kh«ng phï hîp víi c¸c ®iÒu kiÖn cña L/C. 12- Ng©n hμng th«ng b¸o L/C ph¸t hμnh b»ng ®iÖn kh«ng cã TEST : a- Tõ chèi th«ng b¸o L/C vμ b¸o ngay cho ng−êi h−ëng lîi biÕt , b- Ph¶i x¸c minh tÝnh ch©n thËt cña bøc ®iÖn , nÕu ng©n hμng muèn th«ng b¸o L/C ®ã . c- Cã thÓ th«ng b¸o L/C mμ kh«ng chÞu tr¸ch nhiÖm g× . 13- Mét L/C yªu cÇu hèi phiÕu ký ph¸t ®ßi tiÒn ng−êi yªu cÇu më L/C a- Yªu cÇu nμy sÏ bÞ bá qua , b- Hèi phiÕu sÏ ®−îc coi nh− chøng tõ phô , c- UCP , ISBP cÊm kh«ng ®−îc quy ®Þnh nh− thÕ . 14- Ai ký ph¸t hèi phiÕu theo L/C a- Ng−êi xuÊt khÈu , b- Ng©n hμng th«ng b¸o , c- Ng−êi h−ëng lîi L/C 15- Tªn cña ng−êi h−ëng lîi ghi trªn L/C lμ “ Barotex International Company, Ltd” . Tªn cña ng−êi h−ëng lîi ghi trªn nh÷ng chøng tõ nμo d−íi ®©y lμ kh«ng kh¸c biÖt víi L/C a- Ho¸ ®¬n : “ Barotex Company , Ltd “ b- Bill of Lading : “ Barotex Int´L Company , Ltd ” , c- C/O : “ Barotex Int´L Co ,Limited ” . C©u 4: Chuyªn chë hμng ho¸ b»ng ®−êng s¾t. C¸c toa tμu ®−îc nèi víi cïng mét ®oμn tÇu . Th− tÝn dông quy ®Þnh “ partial shipments not allowed ”. Hμng ho¸ ®−îc chuyªn chë ThiNganHang.comtrªn ba toa xe , mçi toa 60 tÊn vμ trong cïng mét ngμy , theo cïng mét tuyÕn ®−êng s¾t , cïng mét n¬i dì hμng xuång bëi cïng mét ®oμn tÇu . Ng−êi chuyªn chë ®` ph¸t hμnh ba vËn t¶i ®¬n ®−êng s¾t kh¸c nhau . Hái theo quy ®Þnh cña UCP 500 1993 ICC : 4.1- LiÖu c¸c toa xe cã thÓ ®−îc coi lμ nh÷ng ph−¬ng tiÖn vËn t¶i kh¸c nhau kh«ng ? 4.2- LiÖu Ng©n hμng ph¸t hμnh cã tõ chèi tiÕp nhËn c¸c vËn t¶i ®¬n ®−êng s¾t ®ã v× L/C ®` quy ®Þnh “ partial shipment not allowed “ --Tμi liÖu quan träng, ®Ò nghÞ ®äc kü h−íng dÉn sö dông -- 6 tgiungar33@yahoo.com ThiNganHang.com
Seite 7
Tμi liÖu tham kh¶o ...::M«n Thanh To¸n Quèc TÕ::… §¸p ¸n ®Ò thi sè 2 -------------------------------------- C©u 1: ( 1 ®iÓm ) Theo ®iÒu 32 UCP 500 1993 ICC , chøng tõ vËn t¶i hoμn h¶o lμ mét chøng tõ kh«ng cã ®iÒu kho¶n hoÆc ghi chó nμo nãi râ rμng vÒ t×nh tr¹ng cã khuyÕt tËt cña hμng ho¸ vμ hoÆc cña bao b× . Bill of lading nμy ®` xo¸ tõ “ Clean “ , nh−ng trªn Bill kh«ng cã ghi chó g× vÒ t×nh tr¹ng cã khuyÕt tËt cña hμng ho¸ vμ hoÆc cña bao b× , cho nªn Bill nμy tho¶ m`n ®iÒu 32 UCP 500 1993 ICC . Ngoμi ra theo ®iÒu 92 , 113 , 136 , 162 ISBP 645 2002 ICC , nÕu tõ “ Clean “ xuÊt hiÖn trªn chøng tõ vËn t¶i vμ ®` ®−îc xo¸ ®i th× chøng tõ ®ã sÏ kh«ng ®−îc coi lμ cã ®iÒu kho¶n hoÆc ghi chó lμ kh«ng hoμn h¶o “ unclean “. V× vËy , ng©n hμng tõ chèi kh«ng tiÕp nhËn Bill of lading nãi trªn lμ sai . C©u 2: ( 4,5 ®iÓm ) 2.1-Transferable L/C lμ mét lo¹i L/C trong ®ã quy ®Þnh quyÒn cña Ng−êi h−ëng lîi hiÖn hμnh ( Ng−êi h−ëng lîi thø nhÊt ) cã thÓ yªu cÇu Ng©n hμng ph¸t hμnh chuyÓn nh−îng mét phÇn hay toμn bé quyÒn thùc hiÖn L/C cho mét hay nhiÒu ng−êi kh¸c . Ng−êi ra lÖnh chuyÓn nh−îng gäi lμ ng−êi h−ëng lîi thø nhÊt . Ng−êi kh¸c nμy lμ ng−êi h−ëng lîi thø hai . 2.2- L/C chuyÓn nh−îng ®−îc sö dông trong thanh to¸n th«ng qua trung gian , trong ®ã ng−êi h−ëng lîi thø nhÊt lμ ng−êi trung gian . 2.3- Cã ba m« h×nh chuyÓn nh−îng : - ChuyÓn nh−îng L/C t¹i n−íc xuÊt khÈu : Ng−êi xuÊt khÈu ®−îc h−ëng lîi mét L/C cã thÓ chuyÓn nh−îng toμn bé hay tõng phÇn quyÒn thùc hiÖn L/C ®ã cho nh÷ng ng−êi kh¸c ë n−íc ng−êi xuÊt khÈu . - ChuyÓn nh−îng L/C t¹i n−íc nhËp khÈu : Mét C«ng ty néi ®Þa më L/C chuyÓn nh−îng néi ®Þa ®Ó mua hμng cña mét C«ng ty NK . C«ng ty NK chuyÓn nh−îng toμn bé hay tõng phÇn quyÒn thùc hiÖn L/C ®ã cho mét hay nhiÒu C«ng ty XK n−íc ngoμi . - ChuyÓn nh−îng L/C qua mét n−íc thø ba : C«ng ty n−íc A më L/C chuyÓn nh−îng cho C«ng ty n−íc B . C«ng ty n−íc B ra lÖnh chuyÓn nh−îng L/C ®ã cho C«ng ty n−íc C . 2.4- C«ng ty B ph¶i mua b¶o hiÓm b»ng 110% gi¸ CIF ( 110% cña 1.000.000 USD ) . §Ó chøng tõ b¶o hiÓm do C«ng ty C lËp ra phï hîp víi trÞ gi¸ b¶o hiÓm cña L/C chuyÓn nh−îng gèc , cho nªn C«ng ty B ph¶i chuyÓn nh−îng L/C 800.000 USD víi tû lÖ ThiNganHang.comb¶o hiÓm lμ 137,5% . C©u 3: ( 2,5 ®iÓm ) 1(b) ; 2(c) ; 3(a) ; 4(b) ; 5(a) ; 6(b) ; 7(c) ; 8(b) ; 9(a) ; 10(b) ; 11(c) ; 12(b) ; 13(b) ; 14(c) ; 15(b,c). C©u 4: ( 2 ®iÓm ) - C¸c toa xe nèi víi ®oμn tÇu kh«ng thÓ coi lμ ph−¬ng tiÖn vËn t¶i kh¸c , bëi v× nÕu t¸ch c¸c toa xe nμy ra khái ®oμn tÇu , th× chóng kh«ng thÓ coi lμ mét ph−¬ng tiÖn vËn t¶i - §iÒu 40b UCP 500 1993 ICC quy ®Þnh hμng ®−îc chuyªn chë trªn cïng nhiÒu ph−¬ng tiÖn vËn t¶i vμ cïng chung mét hμnh tr×nh chuyªn chë , cïng mét n¬i hμng ®Õn sÏ kh«ng ®−îc coi lμ giao hμng tõng phÇn . §èi chiÕu víi ®iÒu quy ®Þnh nãi trªn , l« hμng --Tμi liÖu quan träng, ®Ò nghÞ ®äc kü h−íng dÉn sö dông -- 7 tgiungar33@yahoo.com ThiNganHang.com
Seite 8
Tμi liÖu tham kh¶o ...::M«n Thanh To¸n Quèc TÕ::… 180 tÊn nμy còng kh«ng ®−îc coi lμ giao hμng tõng phÇn , cho nªn , ng©n hμng tõ chèi tiÕp nhËn chøng tõ vËn t¶i nμy lμ sai . §Ò thi sè 3 ---------------------- ( Thêi gian 150 phót ) C©u 1 : 1.1- C¨n cø vμo c¸c d÷ liÖu sau ®©y , h`y ký ph¸t mét hèi phiÕu th−¬ng m¹i : - Tæng c«ng ty may ChiÕn Th¾ng , Hμ Néi lμ Ng−êi h−ëng lîi Irrevocable Letter of Credit tr¶ chËm 180 ngμy kÓ tõ ngμy xuÊt tr×nh , sè 00105LCS BOC cña Bank of China Singapore , më ngμy 28/06/2005 víi tæng sè tiÒn lμ 400.000 USD +/- 5% theo yªu cÇu cña Hanway Co , Ltd Singapore . - Ng©n hμng th«ng b¸o : Ng©n hμng C«ng th−¬ng ViÖt nam . - Ho¸ ®¬n th−¬ng m¹i ký ngμy 18/07/2005 víi tæng trÞ gi¸ lμ 390.000 USD . 1.2- Ai lμ ng−êi ph¶i ký chÊp nhËn tr¶ tiÒn hèi phiÕu nãi trªn ? 1.3- Ai lμ ng−êi cã thÓ ký hËu chuyÓn nh−îng hèi phiÕu nμy ? 1.4- NÕu chuyÓn sang ph−¬ng thøc thanh to¸n nhê thu ( collection ) , hèi phiÕu nμy sÏ ®−îc ký ph¸t l¹i nh− thÕ nμo ? C©u 2: KiÓm tra kiÕn thøc vÒ UCP , ISBP vμ eUCP 1- Trªn cïng mét chøng tõ mμ cã ph«ng ch÷ kh¸c nhau, thËm chÝ cã c¶ ch÷ viÕt tay , th× cã coi chøng tõ ®ã ®` bÞ söa ch÷a vμ thay ®æi a- §óng , b- Sai . 2-Mét L/C quy ®Þnh “ Kh«ng muén h¬n 2 ngμy sau ngμy giao hμng , ng−êi xuÊt khÈu ph¶i th«ng b¸o b»ng ®iÖn cho ng−êi nhËp khÈu vÒ ETA ”. NÕu ngμy giao hμng lμ ngμy 1/10/2004 , th× ngμy ph¶i th«ng b¸o lμ ngμy nμo ? a- 28/9/2004 , b- 3/10/2004 , c- 4/10/2004 . 3- Ng©n hμng ph¸t hμnh ®` tõ chèi thanh to¸n víi lý do ngμy th¸ng ghi gi÷a c¸c chøng tõ m©u thuÉn nhau : 25 November 2003 , 25 Nov 03 , 2003.11.25 lμ a- §óng , b- Sai . 4- Khi nμo th× söa ®æi L/C cña ng©n hμng ph¸t hμnh cã hiÖu lùc ? a- NÕu ng−êi h−ëng lîi kh«ng th«ng b¸o tõ chèi söa ®æi , ThiNganHang.comb- Ng©n hμng ph¸t hμnh cã b»ng chøng lμ ng−êi h−ëng lîi L/C ®` nhËn ®−îc ®Ò nghi söa ®æi , c- Ngay sau khi ng©n hμng tr¶ tiÒn nhËn ®−îc c¸c chøng tõ xuÊt tr×nh phï hîp víi L/C söa ®æi . 5- Ng©n hμng ph¸t hμnh : a- Cã thÓ huû bá söa ®æi cña m×nh nÕu ng−êi h−ëng lîi vÉn ch−a th«ng b¸o chÊp nhËn söa ®æi , b- BÞ rμng buéc kh«ng thÓ huû ngang vμo söa ®æi ngay c¶ khi ng−êi h−ëng lîi ch−a chÊp nhËn söa ®æi . 6- Ng−êi h−ëng lîi cã thÓ chÊp nhËn mét phÇn söa ®æi L/C trong v¨n b¶n chÊp nhËn cña m×nh --Tμi liÖu quan träng, ®Ò nghÞ ®äc kü h−íng dÉn sö dông -- 8 tgiungar33@yahoo.com ThiNganHang.com
Die ersten 8 Seiten werden angezeigt. Laden Sie das Dokument herunter, um alles zu sehen.
Kommentare (0)
Noch keine Kommentare. Seien Sie der Erste!